北新建材:摩根士丹利证券(中国)有限公司关于北新集团建材股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况专项核查意见

【摘要】摩根士丹利证券（中国）有限公司关于北新集团建材股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况专项核查意见摩根士丹利证券（中国）有限公司（以下简称“摩根士丹利证券”或“保荐机构”）作为北新集团建材股份有限公司（以下简称“北新建材”或“公司”）...

            摩根士丹利证券（中国）有限公司关于

                北新集团建材股份有限公司

        2023 年度募集资金存放与使用情况专项核查意见

  摩根士丹利证券（中国）有限公司（以下简称“摩根士丹利证券”或“保荐机构”）作为北新集团建材股份有限公司（以下简称“北新建材”或“公司”）2014 年非公开发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——主板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等相关法律法规文件的要求，对公司 2023 年度募集资金存放与使用情况进行了认真、审慎的核查。核查的具体情况如下：

    一、募集资金基本情况

  （一）实际募集资金金额、资金到账时间

  经中国证券监督管理委员会《关于核准北新集团建材股份有限公司非公开发
行公司股票的批复》（证监许可[2014]902 号）核准，公司 2014 年 9 月于深圳证
券交易所非公开发行人民币普通股（A 股）131,840,796 股，发行价为 16.08 元/股，募集资金总额为 2,119,999,999.68 元，扣除承销保荐费用、中介机构费用和其他发行费用（以下简称“发行费用”）25,814,494.60 元，实际募集资金净额为2,094,185,505.08 元。（以下简称“本次发行”）

  本次募集资金到账时间为 2014 年 9 月 19 日，本次募集资金到位情况已经天
职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2014 年 9 月 19 日出具天职业
字[2014]11221 号验资报告。（注：验资报告披露发行费用为 25,816,840.80 元，与上述发行费用差异 2,346.20 元。原因是：实际发生的印花税较验资报告披露的发行费用中预估的印花税减少 2,346.20 元。）

  （二）本年度使用金额及年末余额

  截至 2023 年 12 月 31 日，公司本年度内使用募集资金投入募集资金项目
7,107,235.09 元；本年度内使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理累计本金支出 2,070,000,000.00 元，本年度内使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理累计本金转回 2,068,000,000.00 元。

  截至 2023 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金 2,285,311,737.18 元，其
中：累计使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理支出 245,000,000.00 元（其中以前年度累计使用 243,000,000.00 元，本年度使用 2,070,000,000.00 元，收回本金 2,068,000,000.00 元），累计投入募集资金项目 2,040,311,737.18 元（其中以前年度累计使用 2,033,204,502.09 元，本年度使用 7,107,235.09 元）。

  截至 2023 年 12 月 31 日，公司累计使用金额 2,285,311,737.18 元，募集资金
专户余额为 1,919,781.90 元；募集资金累计利息收入和现金管理收益扣除银行手续费支出后的净额为 193,046,014.00 元（其中以前年度为 186,915,055.21 元，本年度为 6,130,958.79 元）。

    二、募集资金存放和管理情况

  （一）募集资金管理制度情况

  公司已按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作指引》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法律、法规、规范性文件及《北新集团建材股份有限公司章程》制定并修订了《北新集团建材股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称“管理办法”），对募集资金实行专户存储制度，对募集资金的存放、使用、项目实施管理、投资项目的变更及使用
情况的监督等进行了规定。管理办法已经 2014 年 3 月 13 日公司第五届董事会第
四次临时会议、2017 年 11 月 30 日公司第六届董事会第九次临时会议、2020 年
11 月 27 日第六届董事会第二十六次临时会议审议修订。

  根据管理办法要求，公司董事会批准在北京银行股份有限公司总部基地支行、中信银行股份有限公司总行营业部（以下合称“监管银行”）分别开设了专项账户，仅用于公司募集资金的存储和使用，不用作其他用途。

  （二）募集资金三方监管协议情况

  根据深圳证券交易所及有关规定的要求，公司及保荐机构摩根士丹利华鑫证

    券有限责任公司1已于 2014 年 9 月 29 日与监管银行签订了《募集资金专户之监

    管协议》（以下简称“监管协议”）。监管协议与深圳证券交易所监管协议范本不

    存在重大差异，监管协议得到了切实履行。

        （三）募集资金专户存储情况

        截至 2023 年 12 月 31 日，募集资金存放专项账户的存款余额如下（单位：

    人民币元）：

            存放银行                    银行账户账号        存款方式        余额

北京银行股份有限公司总部基地支行  20000000445500001011042    活期        1,153,001.36

中信银行股份有限公司北京分行        7111010182600467363      活期          766,780.54
（注）

              合计                                                          1,919,781.90

    注：中信银行股份有限公司北京分行原名称为中信银行股份有限公司总行营业部，于 2019 年 5 月银行变更

    名称。

        三、本年度募集资金的实际使用情况

        （一）募集资金投资项目的资金使用情况

        公司 2023 年度募集资金实际使用情况对照表详见本报告附件 1 募集资金使

    用情况对照表。按公司募集资金使用计划，募集资金主要投资五个项目；2016 年

    2 月公司股东大会审议通过将结构钢骨建设项目的募集资金变更用途。报告期公

    司共投入募集资金 7,107,235.09 元，累计投入募集资金 2,040,311,737.18 元。募

    投项目实施情况如下：

        1、建材基地建设项目：此项目募集资金承诺投资总额为 499,121,883.04 元，

    变更后募集资金投资总额为 703,213,316.90 元；以前年度投入资金 690,373,568.96

    元，本年度投入资金 592,876.90 元，累计投入资金 690,966,445.86 元。项目目前

    进展概况：

        （1）天津建材基地建设项目：天津建材基地项目包括一条年产 3,000 万平

    米的石膏板生产线和一条年产 5,000 吨轻钢龙骨生产线。目前项目建设已完成，

    尚有部分款项未完成支付。本项目以前年度使用募集资金 153,211,914.74 元，本

    年度使用募集资金 83,339.75 元，截至 2023 年 12 月 31 日累计使用募集资金

    153,295,254.49 元。

        1 2021 年 7 月 13 日，“摩根士丹利华鑫证券有限责任公司”更名为“摩根士丹利证券（中国）有限公司”


  （2）宜良建材基地建设项目：宜良建材基地项目包括一条年产 3,000 万平米石膏板生产线和一条年产 5,000 吨轻钢龙骨生产线。目前项目建设已完成，尚有部分款项未完成支付。本项目以前年度使用募集资金 139,570,821.32 元，本年
度使用募集资金 384,565.40 元，截至 2023 年 12 月 31 日累计使用募集资金
139,955,386.72 元。

  （3）嘉兴建材基地建设项目：嘉兴建材基地项目包括一条年产 3,000 万平米石膏板生产线、一条年产 1.5 万吨轻钢龙骨生产线以及一条年产 200 万平米装饰石膏板生产线。目前项目建设已完成。本项目以前年度使用募集资金
193,501,376.54 元，本年度使用募集资金 124,971.75 元，截至 2023 年 12 月 31 日
累计使用募集资金 193,626,348.29 元。

  （4）陕西石膏板项目：陕西石膏板项目包括一条年产 3,000 万平米石膏板生产线。目前项目建设已完成，生产状况良好。本项目调整后投资总额101,770,715.00 元，以前年度累计投入资金 101,770,715.00 元。

  （5）井冈山石膏板项目：井冈山石膏板项目包括一条年产 3,000 万平米石膏板生产线。目前项目建设已完成。本项目以前年度累计使用募集资金102,318,741.36 元。

  上述建材基地建设项目中，天津建材基地建设项目因地方政府区域规划变化致使供电施工条件不具备、配套设施建设滞后等原因、宜良建材基地建设项目因土地指标的招拍挂程序滞后等原因、嘉兴建材基地建设项目因分批建设等原因、井冈山建材基地建设项目因土建招标方式确认流程较长等原因、陕西石膏板项目因规划及施工证件办理时间超过预期时间等原因，导致这五个募投项目建设进展较预期有所推迟。目前，天津建材基地建设项目、宜良建材基地建设项目、陕西石膏板项目、井冈山石膏板项目和嘉兴建材基地建设项目已达到可使用状态。
  2、结构钢骨建设项目：此项目募集资金承诺投资总额为人民币380,061,433.86 元，本项目以前年度未使用募集资金。2016 年 2 月公司决议变更本项目资金用途。募集资金用途变更后的项目实施情况如下：

  （1）募集资金用途变更后实施的陕西石膏板项目、井冈山石膏板项目详见本报告“三、（一）1、建材基地建设项目”

  （2）补充流动资金：根据审议通过的《关于变更部分募集资金用途的议案》，
公司已在 2016 年度将 175,970,000.00 元募集资金补充流动资金。

  3、研发中心建设项目（一期）：此项目募集资金承诺投资总额为430,001,622.27 元，以前年度投入资金 400,779,842.86 元，本年度投入募集资金4,140,816.59 元，累计投入资金 404,920,659.45 元。未来科技城研发中心建设项目（一期）综合科研楼总包及精装修施工已完工，设备已调试完成并通过五方验收，园林绿化工程已完成；部分楼层精装修已完成并投入使用。研发中心建设项目（一期）已经转固。

  未来科学城研发中心建设项目（一期）被列为北京市重点工程，公司研究决定，以该研发项目为契机，将该项目打造成为节能环保绿色建筑的示范项目，采用目前建材领域新研发的新材料、新产品，由于新材料、新产品的研发设计及使用超出预期时间，以及一期综合科研楼主体工程验收程序等原因，导致该募投项目建设进展较本次发行预案的预期时间有所推迟。该项目已于2017年8月转固，尚有部分款项未完成支付。

  4、平台建设项目：此项目募集资金承诺投资总额为 150,000,565.91 元，以前年度投入资金 131,081,090.27 元，本年度投入资金 2,373,541.60 元，累计投入资金 133,454,631.87 元。项目目前进展概况：

  （1）品牌中心建设项目：此项目募集资金承诺投资总额为100,000,000.00元，以前年度累计投入资金 100,000,000.00 元。此