读客文化:投资者关系管理制度(2024年1月)

【摘要】读客文化股份有限公司投资者关系管理制度第一章总则第一条为进一步完善公司治理结构，规范公司投资者关系工作，加强读客文化股份有限公司（以下简称“公司”）与投资者和潜在投资者（以下统称“投资者”）之间的信息沟通，加深投资者对公司的了解和认同，促进...

                读客文化股份有限公司

                  投资者关系管理制度

                            第一章 总则

  第一条 为进一步完善公司治理结构，规范公司投资者关系工作，加强读客文化股份有限公司（以下简称“公司”）与投资者和潜在投资者（以下统称“投资者”）之间的信息沟通，加深投资者对公司的了解和认同，促进公司和投资者之间长期、稳定的良好关系，提升公司投资价值，切实保护投资者特别是中小投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称“《创业板上市规则》”）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》、《上市公司投资者关系管理工作指引》（以下简称“《2 号指引》”）等法律、法规、规章和规范性文件及《公司章程》的有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。
  第二条 投资者关系管理是指公司通过便利股东权利行使、信息披露、互动交流和诉求处理等工作，加强与投资者及潜在投资者之间的沟通，增进投资者对公司的了解和认同，以提升公司治理水平和企业整体价值，实现尊重投资者、回报投资者、保护投资者目的的相关活动。

  第三条 投资者关系管理的基本原则是：

  （一）合规性原则。公司投资者关系管理应当在依法履行信息披露义务的基础上开展，符合法律、法规、规章及规范性文件、行业规范和自律规则、公司内部规章制度，以及行业普遍遵守的道德规范和行为准则。

  （二）平等性原则。公司开展投资者关系管理活动，应当平等对待所有投资者，尤其为中小投资者参与活动创造机会、提供便利。

  （三）主动性原则。公司应当主动开展投资者关系管理活动，听取投资者意见建议，及时回应投资者诉求。

  （四）诚实守信原则。公司在投资者关系管理活动中应当注重诚信、坚守底线、规范运作、担当责任，营造健康良好的市场生态。

  第四条 投资者关系管理的目的是：

  （一）树立尊重投资者、对投资者负责的企业文化和管理理念；


  （二）通过充分的信息披露加强与投资者的沟通，促进投资者对公司的了解和认同，在投资者中建立公司的诚信度，树立公司良好的资本市场形象，倡导投资者提升股东意识，积极参与公司开展的投资者关系管理活动，依法行使股东权利，理性维护自身合法权益，倡导投资者坚持理性投资、价值投资和长期投资的理念，形成理性成熟的投资文化；

  （三）促进公司的诚信自律、规范运作；

  （四）提高公司运营透明度，改善公司治理结构；

  （五）最终实现公司价值最大化和投资者利益最大化。

  第五条 公司的投资者关系管理工作应客观、真实、准确、完整地介绍和反映公司的实际状况，避免过度宣传可能给投资者造成的误导。

  第六条 公司开展投资者关系活动时应注意尚未公布信息及内部信息的保密，避免和防止由此引发泄密及导致相关的内幕交易。公司应当以已公开披露信息作为交流内容，不得以任何方式透露或者泄露未公开披露的重大信息。

  投资者关系活动中涉及或者可能涉及股价敏感事项、未公开披露的重大信息或者可以推测出未公开披露的重大信息的提问的，公司应当告知投资者关注公司公告，并就信息披露规则进行必要的解释说明。

  第七条 董事会秘书是投资者关系管理负责人。除非得到明确授权并经过培训，公司其他董事、监事、高级管理人员和员工应避免在投资者关系活动中代表公司发言。

  第八条 公司以及董事、监事、高级管理人员和工作人员开展投资者关系管理工作，应当遵守法律法规、《创业板上市规则》、《2 号指引》和深圳证券交易所其他相关规定，体现公开、公平、公正原则，客观、真实、准确、完整地介绍和反映公司的实际状况，不得出现以下情形：

  （一）透露或通过非法定方式发布尚未公开披露的重大信息；

  （二）发布含有虚假或者引人误解的内容，作出夸大性宣传、误导性提示；
  （三）对公司股票及其衍生品种价格作出预期或者承诺；

  （四）歧视、轻视等不公平对待中小股东的行为；

  （五）其他违反信息披露规则或者涉嫌操纵证券市场、内幕交易等违法违规行为。


              第二章 投资者关系管理的对象、内容和方式

  第九条 投资者关系管理的工作对象：

  （一）投资者；

  （二）证券分析师及行业分析师；

  （三）财经媒体及行业媒体等传播媒介；

  （四）其他相关机构。

  第十条 投资者关系管理的工作内容为，在遵循公开信息披露原则的前提下，及时向投资者披露影响其决策的相关信息，主要包括：

  （一）公司的发展战略，包括公司的发展方向、发展规划、竞争战略和经营方针等：

  （二）法定信息披露及其说明，包括定期报告和临时公告等；

  （三）公司的经营、管理、财务及运营过程中的其它信息，包括：公司的生产经营、技术开发、财务状况、经营业绩、股利分配、管理模式及其变化、召开股东大会等公司运营过程中的各种信息；

  （四）公司依法披露的重大事项，包括公司的重大投资及其变化、资产重组、收购兼并、对外合作、对外担保、重大合同、关联交易、重大诉讼或仲裁、管理层变动以及大股东变化等信息；

  （五）企业文化建设；

  （六）公司的环境、社会和治理信息；

  （七）股东权利行使的方式、途径和程序等；

  （八）投资者诉求处理信息；

  （九）公司正在或者可能面临的风险和挑战；

  （十）投资者关心的与公司相关的其他信息。

  第十一条 公司与投资者沟通的方式包括但不限于：

  （一）公告，包括定期报告和临时报告；

  （二）股东大会；

  （三）公司网站；

  （四）分析师会议或说明会；


  （五）一对一沟通；

  （六）邮寄资料；

  （七）电话咨询；

  （八）广告、媒体、报刊或其它宣传材料；

  （九）现场参观；

  （十）路演；

  （十一）其他合适方式。

  第十二条 根据法律、法规、中国证监会和深圳证券交易所规定，公司应披露的信息必须于第一时间在公司信息披露指定报纸和指定网站公布。公司不得先于指定报纸和指定网站在其他公共传媒披露的信息，不得以新闻发布或答记者问等其他形式代替公司公告。

  第十三条 公司通过股东大会、网站、分析师说明会、业绩说明会、路演、一对一沟通、现场参观和电话咨询等方式进行投资者关系活动时，应当平等对待全体投资者，为中小投资者参与活动创造机会，保证相关沟通渠道的畅通，避免出现选择性信息披露。

  第十四条 公司在进行业绩说明会、分析师会议、路演等投资者关系活动开始前，应当事先确定提问的可回答范围。提问涉及公司未公开重大信息，或者可以推理出未公开重大信息的，公司应当拒绝回答。

  第十五条 公司应当加强与中小投资者的沟通和交流，建立和投资者沟通的有效渠道，定期与投资者见面。

  第十六条 股东大会对现金分红具体方案进行审议前，公司应当通过互动易等多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，及时答复中小股东关心的问题。

  第十七条 公司需要设立投资者联系电话、传真和电子邮箱等，由熟悉情况的专人负责，保证在工作时间线路畅通，认真友好接听接收，通过有效形式向投资者反馈。当网址或者咨询电话号码发生变更后，公司应当及时进行公告。

  第十八条 公司应当及时更新公司网站，更正错误信息，并以显著标识区分最新信息和历史信息，避免对投资者决策产生误导。

  第十九条 公司在定期报告披露前 30 日内不进行现场调研、媒体采访等投

                    第三章 投资者关系组织和实施

  第二十条 董事会秘书为公司投资者关系管理负责人。未经董事会或董事会秘书同意，任何人不得进行投资者关系活动。董事会秘书全面负责公司投资者关系管理工作，在全面深入了解公司运作和管理、经营状况、发展战略等情况下，负责策划、安排和组织各类投资者关系管理活动。

  第二十一条 投资者关系管理职能部门是公司面对投资者的窗口，代表着公司在投资者中的形象，从事投资者关系管理的员工必须具备以下素质：

  （一）全面了解公司各方面情况，包括产业、产品、技术、流程、管理、研发、市场营销、财务、人事等各个方面，并对公司的发展战略和发展前景有深刻的了解；

  （二）良好的专业知识结构，熟悉公司治理、财务、会计等相关法律、法规和证券市场的运作机制；

  （三）熟悉证券市场，了解各种金融产品和证券市场的运作机制；

  （四）具有良好的沟通技巧和协调能力；

  （五）具有良好的品行和职业素养，诚实信用，有较强的协调能力和心理承受能力；

  （六）有较强的写作能力，能够撰写各种报告以及信息披露稿件；

  （七）准确掌握投资者关系管理的内容及程序。

  第二十二条 董事会秘书负责组织制订公司投资者关系管理的具体方法，并负责具体落实和实施。

  第二十三条 董事会秘书负责组织对控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及相关人员就投资者关系管理进行全面和系统的介绍或培训。

  第二十四条 在进行投资者关系活动之前，董事会秘书应对公司高级管理人员及相关人员进行有针对性的介绍和指导。

  第二十五条 公司董事、监事和其他高级管理人员以及公司的其他职能部门、各分公司、子公司及其责任人应积极参与并主动配合董事会秘书搞好投资者关系
管理工作。

  第二十六条 董事会秘书要持续关注新闻媒体及互联网上有关公司的各类信息并及时反馈给公司董事会及管理层。

  第二十七条 公司董事会办公室为公司的投资者关系管理职能部门，归属董事会秘书领导，负责组织、协调公司投资者关系管理的日常事务。

  第二十八条 董事会办公室为投资者关系管理职能部门，由董事会秘书领导，具体履行投资者关系管理工作的职责，主要包括：

  （一）拟定投资者关系管理制度，建立工作机制；

  （二）信息沟通、组织与投资者沟通联络的投资者关系管理活动：根据法律、法规、《创业板上市规则》的要求和投资者关系管理的相关规定及时、准确地进行信息披露；根据公司实际情况，通过举行说明会及路演等活动，与投资者进行沟通；通过互动易、电话、电子邮件、传真、接待来访等方式回答投资者的咨询；
  （三）组织及时妥善处理投资者咨询、投诉和建议等诉求，定期反馈给公司董事会以及管理层；

  （四）管理、运行和维护投资者关系管理的相关渠道和平台；

  （五）保障投资者依法行使股东权利；

  （六）配合支持投资者保护机构开展维护投资者合法权益的相关工作；

  （七）统计分析公司投资者的数量、构成以及变动等情况；

  （八）定期及临时报告：主持年度报告、中期报告、季度报告及临时报告的编制工作；

  （九）筹备会议：筹备年度股东大会、临时股东大会、董事会，准备会议材料；

  （十）公共关系：建立和维护与监管部门、证券交易所等相关部门良好的公共关系；

  （十一）媒体合作：跟踪媒体有关公司情况的信息发布，每天有关公司信息情况报送董事会秘书，加强与财经媒体的合作关系，引导媒体对公司的报道，安排高级管理人员和其他重要人员的采访报道；

  （十二）网络信息平台建设：在公司网站中设立投资者关系管理专栏，在网上披露公司信息，方便投资者查询；


  （十三）危机处理：在诉讼、仲裁、重大重组、关键人员的变动、盈利大幅度波动、股票交易异动、自然灾害等危机发生后迅速提出有效的处理方案；

  （十四）投资者关系活动档案的建立、健全、保管等工作，档案文件内容至少记载投资者关系活动的参与人员、时间、地点、交流内容、未公开重大信息泄密的处理过程及责任追究情况（如有）及相关建议、意见等；

  （十五） 有利于改善投资者关系的其他工作。

  投资者关系管理档案应当按照投资者关系管理的方式进行分类，将相关记录、现场录音、演示文稿、活动中提供的文档（如有）等文件资料存档并妥善保管，保存期限不得少于三年。

  第二十