读客文化:中信建投证券股份有限公司关于读客文化股份有限公司2023年度持续督导跟踪报告

【摘要】中信建投证券股份有限公司关于读客文化股份有限公司2023年度持续督导跟踪报告保荐机构名称：中信建投证券股份有限公司被保荐公司简称：读客文化保荐代表人姓名：杨鑫强联系电话：021-68801584保荐代表人姓名：秦龙联系电话：021-6880...

              中信建投证券股份有限公司关于

      读客文化股份有限公司 2023 年度持续督导跟踪报告

保荐机构名称：中信建投证券股份有限公司 被保荐公司简称：读客文化

保荐代表人姓名：杨鑫强                联系电话：021-68801584

保荐代表人姓名：秦龙                  联系电话：021-68801579

  一、保荐工作概述

                项    目                            工作内容

1.公司信息披露审阅情况

（1）是否及时审阅公司信息披露文件                          是

（2）未及时审阅公司信息披露文件的次数                    0 次

2．督导公司建立健全并有效执行规章制度的情
况
（1）是否督导公司建立健全规章制度（包括但

不限于防止关联方占用公司资源的制度、募集                  是

资金管理制度、内控制度、内部审计制度、关
联交易制度）

（2）公司是否有效执行相关规章制度                          是

3.募集资金监督情况

（1）查询公司募集资金专户次数                  0 次，公司募集资金专户已于
                                                    2021 年销户

（2）公司募集资金项目进展是否与信息披露文                  是

件一致
4.公司治理督导情况

（1）列席公司股东大会会次数              未列席，公司在历次会议召开前就有
                                          关议案征集了保荐机构的意见，保荐
                                          代表人在会议召开前对会议议案进行
                                          了核查，保证会议召开程序、表决内容
                                          符合法律法规及公司章程规定

（2）列席公司董事会次数                  未列席，公司在历次会议召开前就有
                                          关议案征集了保荐机构的意见，保荐
                                          代表人在会议召开前对会议议案进行
                                          了核查，保证会议召开程序、表决内容
                                          符合法律法规及公司章程规定

（3）列席公司监事会次数                  未列席，公司在历次会议召开前就有
                                          关议案征集了保荐机构的意见，保荐
                                          代表人在会议召开前对会议议案进行
                                          了核查，保证会议召开程序、表决内容
                                          符合法律法规及公司章程规定

5.现场检查情况

（1）现场检查次数                                        1 次


（2）现场检查报告是否按照本所规定报送                      是

（3）现场检查发现的主要问题及整改情况    1. 现场检查发现的主要问题

                                          2023 年 1-9 月，公司业绩存在一定波
                                          动。2023 年 1-9 月，整体图书零售市
                                          场同比有所下降，但降幅收窄，为了避
                                          免陷入无序的价格竞争，公司成立了
                                          专门的价格管控部门，维护整体的渠
                                          道价格，由此导致公司纸质图书销售
                                          出现了同比下降。为了更好地应对激
                                          烈的竞争环境，公司坚持推进“创意工
                                          业化”，打造“创意流水线”，公司并没
                                          有因为短期的收入波动而改变在人才
                                          培养和组织能力提升方面的投入，导
                                          致了净利润的下滑。

                                          2、整改情况

                                          持续督导机构提请公司关注宏观经济
                                          及市场波动对公司业务的影响，积极
                                          做好经营应对和风险防范措施，强化
                                          经营风险防范意识，并及时履行信息
                                          披露义务。

6.发表独立意见情况

（1）发表独立意见次数                                    3 次

（2）发表非同意意见所涉问题及结论意见                      无

7.向本所报告情况（现场检查报告除外）

（1）向本所报告的次数                                    4 次

（2）报告事项的主要内容                  《中信建投证券股份有限公司关于读
                                          客文化股份有限公司 2022 年度持续
                                          督导跟踪报告》

                                          《中信建投证券股份有限公司关于读
                                          客文化股份有限公司 2023 年上半年
                                          度持续督导跟踪报告》

                                          《中信建投证券股份有限公司关于读
                                          客文化股份有限公司 2023 年定期现
                                          场检查报告》

                                          《中信建投证券股份有限公司关于读
                                          客文化股份有限公司 2023 年持续督
                                          导培训报告》

（3）报告事项的进展或者整改情况                          不适用

8．关注职责的履行情况

（1）是否存在需要关注的事项                                是

（2）关注事项的主要内容                            2023 年经营业绩情况

（3）关注事项的进展或者整改情况          2024 年 1 月 30 日，读客文化公布 2023
                                          年度业绩预告，预计净利润为负值，并
                                          对业绩变动原因进行了说明


9.保荐业务工作底稿记录、保管是否合规                      是

10.对上市公司培训情况

（1）培训次数                                              1

（2）培训日期                                          2023-11-28

（3）培训的主要内容                      1、新《证券法》的修订历程和修订
                                          内容、对于目前深化金融供给侧结构
                                          性改革的实际意义、对上市公司信息
                                          披露相关工作的影响。

                                          2、《中华人民共和国刑法修正案（十
                                          一）》相关责任条款解读、包括欺诈
                                          发行、信息披露造假等犯罪的监管形
                                          式、概念及要件、法律责任、相关案
                                          例解读。

                                          3、《深圳证券交易所上市公司自律监
                                          管指引第 2 号——创业板上市公司规
                                          范运作》《深圳证券交易所上市公司
                                          自律监管指引第 13 号——保荐业

                                          务》《深圳证券交易所创业板股票上
                                          市规则》等创业板注册制的最新监管