中国交建:中国交建董事会审计与内控委员会2023年度履职情况报告

【摘要】中国交通建设股份有限公司董事会审计与内控委员会2023年度履职情况报告中国交通建设股份有限公司（以下简称“中国交建”或“公司”）董事会审计与内控委员会根据中国证券监督管理委员会《上市公司治理准则》、公司股票上市地监管机构或证券交易所相关业务...

          中国交通建设股份有限公司

  董事会审计与内控委员会2023年度履职情况报告

    中国交通建设股份有限公司（以下简称“中国交建”或“公司”）董事会审计与内控委员会根据中国证券监督管理委员会《上市公司治理准则》、公司股票上市地监管机构或证券交易所相关业务规则以及中国交建《公司章程》《董事会审计与内控委员会议事规则》等有关规定，勤勉履职、恪尽职守，在公司财务状况审查、风险管理、内部控制、内部审计以及与审计师的沟通、监督等方面充分发挥作用，圆满完成各项工作任务。现将 2023 年公司董事会审计与内控委员履职情况汇报如下：
    一、审计与内控委员会的基本情况

    报告期内，公司第五届董事会审计与内控委员会由公司 4
名独立非执行董事（陈永德董事、刘辉董事、武广齐董事、周孝文董事）和 1 名非执行董事（米树华董事）组成。陈永德董事为会计专业人士，担任委员会主席。

    二、公司董事会审计与内控委员会 2023 年度会议召开情
况

    2023 年度，公司第五届董事会审计与内控委员会共召开 9
次会议，审议议题及听取汇报共 28 项，具体情况如下：


序      会议名称    召开时间                  议题                  会议形式            重要意见或建议

号

                                                                                建议优化项目样本的选择；高度重视对业
    第五届董事会审  2023 年 1  听取汇报 1 项：审计师关于 2023 年度内控            务过程的控制，对在建过程和运营过程分
 1  计与内控委员会  月 4 日  审计发现及其他沟通事项的汇报。          现场    阶段进行评估； 在审计中要关注数据风
    第九次会议                                                                险；对审计中发现的风险要进行分类；关
                                                                                注金融创新的风险。

                                                                                同意中交集团对中交天和以现金方式进
                                                                                行增资所涉及的关联交易。增资金额
                                                                                13,400 万元，增加中交天和注册资本金
    第五届董事会审  2023 年 2  审议议题 1 项：关于中交天和增加注册资            8611.24 万元（增至 127,741.48 万元），
 2  计与内控委员会  月 21 日  本金所涉关联（连）交易的议案。          现场    其余 4,788.76 万元计入资本公积。增资
    第十次会议                                                                完成后中交天和股权结构将变更为中国
                                                                                交建持股 81.52%，天航局持股 11.74%，
                                                                                中交集团持股 6.74%。本次增资涉及的关
                                                                                联交易金额为 13,400 万元。

                              审议议题 2 项：

    第五届董事会审            1.关于公司参与甘肃祁连山水泥集团股份            同意公司参与甘肃祁连山水泥集团股份
 3  计与内控委员会  2023 年 2  有限公司重大资产重组暨公司分拆所属子    通讯    有限公司重大资产重组暨公司分拆所属
    第十一次会议    月 27 日  公司重组上市的议案；                    表决    子公司重组上市方案暨分拆所属子公司
                              2.关于分拆所属子公司重组上市方案的议            重组上市方案中涉及的关联交易。

                              案。


                                                                              关于 2022 年度财务报表及内部控制审计
                                                                              的汇报：

                              听取汇报 2 项，审议议题 7 项：1.听取审            建议加强数据背后原因的分析，综合考虑
                              计师关于 2022 年度财务报表及内部控制            毛利率下降和应收账款催收等问题，提出
                              审计的汇报；                                    应对措施；重视投资管理，审计机构在审
                              2.听取关于 2023 年度日常性关联（连）交            计中要将投资和建安分开评估；要加强审
                              易上限分解计划的报告；                          计师与管理层以及外部董事的沟通，既要
                              3.关于审议公司 2022 年度财务决算报告            提出管理建议，也要汇报落实措施；审计
                              的议案；                                        不能仅仅关注财务金融领域，要延伸到相
                              4.关于审议《公司 2022 年度控股股东及其            关的业务领域，比如安全质量等，减少企
    第五届董事会审            他关联方占用资金情况专项报告》的议案；          业的损失；要加强对金融创新产品的管
4  计与内控委员会  2023 年 3  5.关于审议《公司 2022 年度内部控制评价    现场    理，要适当开展，与企业的承受能力相匹
    第十二次会议    月 29 日  报告》的议案；                                  配。

                              6.关于审议《中交财务有限公司风险持续            关于审议《公司 2022 年度内部控制评价
                              评估报告》的议案；                              报告》的议案：

                              7.关于续聘中国交建国际核数师及国内审            建议内控要顾及到安全质量等问题；要加
                              计师的议案；                                    强对投资项目的评价，突出投资项目的后
                              8.关于中交地产舟山开发有限公司减少注            评估；内控评价发现问题对内要有整改措
                              册资本金所涉关联（连）交易的议案；              施，用考核验证整改成果。

                              9.关于审议《审计与内控委员会 2022 年度            关于中交地产舟山开发有限公司减少注
                              履职情况报告》的议案。                          册资本金所涉关联（连）交易的议案：
                                                                              建议要严格按照有关法律法规进行减资，
                                                                              同时在协议核心条款中明确支付减资款
                                                                              项的具体时间。

                                                                              关于审议公司 2023 年一季度报告的议
                              审议议题 3 项：                                  案：

                              1．关于公司 2023 年第一季度报告的议            建议关注经营性现金流情况，合并资产负
    第五届董事会审            案；                                            债表中应收账款增加的问题；重视各类风
5  计与内控委员会  2023 年 4  2．关于公司 2023 年度对外担保计划的议    现场    险，适时调整指标，达到稳中求进的总体
    第十三次会议    月 27 日  案；                                            目标。

                              3．关于新增 2023 年度日常性关联（连）            关于审议《中国交建 2023 年全面预算报
                              交易上限计划的议案。                            告》的议案：

                                                                              建议关注带息