盛屯矿业:盛屯矿业集团股份有限公司董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告

【摘要】盛屯矿业集团股份有限公司董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告根据《中华人民共和国公司法》、中华人民共和国证券法》、上市公司治理准则》、国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》、上海证券交易所上市...

    盛屯矿业集团股份有限公司董事会审计委员会
对会计师事务所 2023 年度履职情况评估及履行监督职责情
                      况的报告

  根据《 中华人民共和国公司法》、 中华人民共和国证券法》、 上市公司治理
准则》、 国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》、 上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》和盛屯矿业集团股份有限公司《 以下简称“公司”）的《公司章程》、公司董事会审计委员会议事规则》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职，现将董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下：
    一、2023 年年审会计师事务所基本情况

      一）会计师事务所基本情况

  名称：信永中和会计师事务所  特殊普通合伙）

  成立日期：2012 年 3 月 2 日

  组织形式：特殊普通合伙企业

  注册地址：北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层

  首席合伙人：谭小青先生

      二）聘任会计师事务所履行的程序

  公司于 2023 年 9 月 15 日召开的第十一届董事会第三次会议、第十一届监事
会第三次会议和 2023 年 10 月 9 日召开的公司 2023 年第五次临时股东大会审议
通过了  关于续聘会计师事务所的议案》。根据公司董事会审计委员会的建议，决定续聘信永中和会计师事务所  特殊普通合伙）为公司 2023 年度财务报告审计及内部控制审计机构，聘期一年，其中：2023 年度财务报告审计费用为人民币
360 万元  含税），2023 年度内控审计费用为人民币 70 万元含税）。

    二、2023 年年审会计师事务所履职情况

  按照  审计业务约定书》，遵循  中国注册会计师审计准则》和其他执业规
范，信永中和会计师事务所《 特殊普通合伙）对公司 2023 年度财务报告及 2023年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对公司控股股东及
其他关联方占用资金情况等进行核查并出具了专项报告。经审计，信永中和会计师事务所《 特殊普通合伙）认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则
的规定编制，公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及
2023 年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司按照  企业内部控制基本规范》和相关规定在所有方面保持了有效的财务报告内部控制。

  信永中和会计师事务所《 特殊普通合伙）严格遵守国家相关的法律法规和中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作，遵守职业道德规范，公允合理地对公司财务状况发表独立审计意见，出具了标准无保留意见的审计报告。在执行审计工作的过程中，信永中和会计师事务所《 特殊普通合伙）就此次审计过程中涉及的审计时间表、审计风险分析及应对、重点关注事项、关键审计事项等重点事项与审计委员会和公司管理层进行了沟通。

    三、审计委员会对会计师事务所监督情况

  根据公司《 董事会审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

    一）审计委员会对信永中和会计师事务所  特殊普通合伙）的专业资质、
业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。

    二）在信永中和会计师事务所《 特殊普通合伙）进场前，认真听取、审阅
了该所对公司年报审计的工作计划及相关资料，就审计的总体策略提出了具体意见和要求，协商相关的时间安排。

    三）在审计过程中，董事会审计委员会与审计会计师进行了充分的沟通和交流。为了掌握更细致真实的年审工作情况，审计委员会于 2024 年 1 月、2024年 4 月两次召开审计委员会与会计师事务所沟通会，了解审计中存在的问题，敦促其按质按时完成年报审计工作。对于公司管理层、内部审计部门与会计师事务所在审计中存在的不同意见，董事会审计委员会充分听取双方意见，积极进行相关协调，确保年报审计工作圆满完成。

    四）信永中和会计师事务所《 特殊普通合伙）《 特殊普通合伙）出具 2023
年年度审计报告初步审计意见后，董事会审计委员会与会计师事务所就 2023 年
公司财务状况、经营成果及在审计过程中的关注的重大事项进行了沟通。

    五）董事会审计委员会对信永中和会计师事务所  特殊普通合伙） 特殊
普通合伙）2023 年度财务审计工作进行了核查和评估，认为该所在对公司审计期间勤勉尽职，遵循执业准则，独立、客观、公正的对公司会计报表发表意见，较好的完成了各项审计任务。

    四、总体评价

  公司审计委员会严格遵守证监会、上海证券交易所及《 公司章程》、 公司董事会审计委员会议事规则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。

  公司审计委员会认为信永中和会计师事务所《 特殊普通合伙）在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司 2023 年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。

                                            盛屯矿业集团股份有限公司
                                                    董事会审计委员会
                                                    2024 年 4 月 21 日