莱特光电:中信证券股份有限公司关于陕西莱特光电材料股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见

【摘要】中信证券股份有限公司关于陕西莱特光电材料股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”、“保荐机构”）作为陕西莱特光电材料股份有限公司（以下简称“莱特光电”或“公司”）首次公开发行股票...

  中信证券股份有限公司关于陕西莱特光电材料股份有限公司

      2023 年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见

  中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”、“保荐机构”）作为陕西莱特光电材料股份有限公司（以下简称“莱特光电”或“公司”）首次公开发行股票并在科创板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等有关法律法规和规范性文件的要求，就莱特光电 2023 年度募集资金存放与实际使用情况进行了审慎核查，发表意见如下：
    一、募集资金基本情况

    （一）实际募集资金金额和资金到账时间

  根据中国证券监督管理委员会《关于同意陕西莱特光电材料股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕4122 号），同意公司首次公开发行股票的注册申请。并经上海证券交易所同意，公司首次向社会公开发行人民币普通股（A 股）40,243,759 股，发行价格为每股人民币 22.05 元，实际募集资金金额为人民币 887,374,885.95 元，扣除发行费用人民币 82,442,472.86 元后，募集
资金净额为人民币 804,932,413.09 元。上述募集资金已于 2022 年 3 月 14 日全部
到位，并经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）审验，于 2022 年 3 月 15 日出具
了中汇会验[2022]0798 号《验资报告》。

  根据上海证券交易所《关于免收 2022 年度相关费用的通知》（上证发[2022]40号）文件，免收沪市存量及增量上市公司 2022 年上市初费和上市年费。公司原扣减发行上市手续费人民币 195,489.43 元无需支付，调整后，公司本次募集资金净额为 805,127,902.53 元。

    （二）募集资金使用和结余情况

  截至 2023 年 12 月 31 日，公司募集资金使用和结余情况如下：


                          项目                              金额（万元）

 募集资金净额                                                      80,512.79

 减：累计投入募集资金投资项目金额                                  46,381.29

    其中：自筹资金先期投入置换金额                                  7,015.11

          募集资金直接投入金额                                    39,366.18

 加：利息收入扣除手续费净额                                            381.47

 加：结构性存款收益                                                  1,445.97

 募集资金期末余额                                                  35,958.94

    其中：募集资金专户余额                                            958.94

          闲置募集资金购买结构性存款余额                          35,000.00

    二、募集资金管理情况

  为规范公司募集资金管理和使用，保护投资者权益，公司根据中国证监会及《上海证券交易所科创板股票上市规则》等相关文件规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理办法》，公司根据《募集资金管理办法》对募集资金实行专户存储，并严格履行使用审批手续，保证专款专用。公司已于 2022 年 3 月与保荐机构中信证券股份有限公司、上海浦东发展银行股份有限公司西安分行、招商银行股份有限公司西安分行、中信银行股份有限公司西安分行、中国建设银行股份有限陕西省分行、北京银行股份有限公司西安分行签订《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。上述协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

  截至 2023 年 12 月 31 日，募集资金存储情况如下：

                                                              单位：人民币万元

        开户银行            存储形式          账号/理财产品        募集资金余额

 上海浦东发展银行股份有  募集资金专户    72010078801200005473          340.10
 限公司西安分行营业部      理财专户            结构性存款              27,000.00

 招商银行股份有限公司陕  募集资金专户        129905111110330              172.71
 西自贸试验区西安高新科

 技支行                    理财专户            结构性存款              3,000.00

                          募集资金专户      8111701012500679037              3.30
 中信银行西安分行营业部

                            理财专户            结构性存款              5,000.00


        开户银行            存储形式          账号/理财产品        募集资金余额

 中国建设银行股份有限公  募集资金专户    61050111206300000190                -
 司西安软件新城支行

 北京银行股份有限公司西  募集资金专户    20000029393400076393720          442.82
 安分行营业部

          合计                                                          35,958.94

注1：中国建设银行股份有限公司西安软件新城支行的募集资金专户61050111206300000190已于2023年12月完成注销。
注2：募集资金余额以四舍五入的方式保留两位小数。

    三、本年度募集资金的实际使用情况

    （一）募集资金使用情况对照表

  截至 2023 年 12 月 31 日，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民
币 46,381.29 万元，具体使用情况详见附表 1：募集资金使用情况对照表。

    （二）募集资金先期投入及置换情况

  2022 年 4 月 11 日，公司第三届董事会第十四次会议和第三届监事会第九次
会议分别审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金 7,015.11 万元置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金，使用募集资金人民币 2,266,981.13 元（不含税）置换已支付发行费用的自筹资金。上述资金置换情况经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）审核，出具了中汇会鉴[2022]1766 号鉴证报告。具体内容详见公司于 2022年 4 月 12 日在上海证券交易所网站披露的《陕西莱特光电材料股份有限公司关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的公告》（公告编号：2022-003）。

    （三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

  报告期内，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

    （四）闲置募集资金进行现金管理的情况

  2023 年 4 月 4 日，公司第三届董事会第二十次会议和第三届监事会第十三
次会议分别审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募投项目建设实施、募集资金使用计划和保证募
集资金安全且不影响公司日常经营及资金安全的情况下，拟使用最高额度不超过人民币 45,000 万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、满足保本要求的投资产品，使用期限不超过 12 个月，自公司董事会审议通过之日起 12 个月内有效，在前述额度及期限范围内，可以循环滚动使用。
  截至 2023 年 12 月 31 日，公司实际使用募集资金购买保本型理财产品的余
额为 35,000 万元，具体明细如下：

      受托银行        产品        金额            起止日期          预期年化
                        名称      （万元）                              收益率

 上海浦东发展银行股  结构性存

 份有限公司西安分行    款      28,000.00      2022/10/28-2023/1/30    1.30%-3.15%
      营业部

 中信银行西安分行营  结构性存    5,000.00      2022/10/26-2023/1/28    1.60%-3.2%
        业部            款

 中信银行西安分行营  结构性存    5,000.00      2023/2/1-2023/3/31    1.30%-3.15%
        业部            款

 上海浦东发展银行股  结构性存

 份有限公司西安分行    款      28,000.00      2023/2/1-2023/3/31    1.30%-3.0%
      营业部

 招商银行股份有限公  结构性存

 司陕西自贸试验区西    款        2,500.00        2023/2/9-2023/3/9    1.85%-2.89%
  安高新科技支行
 招商银行股份有限公  结构性存

 司陕西自贸试验区西    款        3,000.00      2023/4/13-2023/6/13    1.85%-2.94%
  安高新科技支行
 上海浦东发展银行股  结构性存

 份有限公司西安分行    款      28,000.00      2023/4/17-2023/7/18    1.30%-3.0%
      营业部

 中信银行西安分行营  结构性存    5,000.00      2023/4/17-2023/7/18    1.30%-3.05%
        业部            款

 招商银行股份有限公  结构性存

 司陕西自贸试验区西    款        5,000.00      2023/7/7-2023/10/9    1.85%-2.84%
  安高新科技支行
 上海浦东发展银行股  结构性存

 份有限公司西安分行    款      28,000.00      2023/7/24-2023/10/24    1.30%-2.9%
      营业部

 中信银行西安分行营  结构性存    5,000.00      2023/8/7-2023/11/7    1.05%-2.90%
        业部            款

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