科翔股份:广东科翔电子科技股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的鉴证报告

【摘要】广东科翔电子科技股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的鉴证报告专项鉴证报告众会字（2024）第04681号广东科翔电子科技股份有限公司全体股东：我们审核了后附的广东科翔电子科技股份有限公司(以下简称“科翔股份”)编制的《广东科翔电...

            广东科翔电子科技股份有限公司
2023 年度募集资金存放与使用情况的鉴证报告

            专项鉴证报告

                                                      众会字（2024）第 04681 号
广东科翔电子科技股份有限公司全体股东：

  我们审核了后附的广东科翔电子科技股份有限公司(以下简称“科翔股份”)编制的《广东科翔电子科技股份有限公司 2023 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下简称“专项报告”）。
一、管理层对专项报告的责任

  提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引等规定编制专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是科翔股份管理层的责任。
二、注册会计师的责任

  我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对专项报告发表鉴证意见。
三、工作概述

  我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
四、鉴证结论

  我们认为，科翔股份的专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引等规定编制，反映了科翔股份 2023 年度募集资金存放与实际使用情况。

五、对报告使用者和使用目的的限定

  本报告仅供科翔股份 2023 年度年报披露之目的使用，未经我所书面同意，不得用作任何其他目的。

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众华会计师事务所（特殊普通合伙）      中国注册会计师 孙红艳（项目合伙人）
                                      中国注册会计师 王巧燕

中国，上海                            2024 年 4 月 22 日


            广东科翔电子科技股份有限公司

      2023 年度募集资金存放与使用情况的专项报告

  根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引等规定，广东科翔电子科技股份有限公司（以下简称“本公司”、“公司”或“科翔股份”）编制的 2023 年度募集资金存放与使用情况的专项报告如下：

  一、募集资金基本情况

  （一）募集资金的数额和资金到账情况

  1、2022 年 4 月向特定对象发行股票募集资金情况

  经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2021〕3641 号”文《关于同意广东科翔电子科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》同意注册，公司向特定对象发行人民币普
通股（A 股）股票 51,701,308 股，发行价格为 19.29 元/股。

  本公司募集资金总额为人民币 997,318,231.32 元，扣除各项发行费用（不含税）人民币25,851,308.24 元后，募集资金净额为人民币 971,466,923.08 元，其中新增注册资本人民币51,701,308.00 元，增加资本公积人民币 919,765,615.08 元。实际到账金额情况：扣除承销费用（含税）13,973,182.31 元后实际资金到账 983,345,049.01 元，与募集资金净额之间差额11,878,125.93 元为尚未支付的剩余发行费用。

  本公司对募集资金采取了专户存储管理，前述募集资金已于 2022 年 4 月 8 日由主承销
商中泰证券股份有限公司（以下简称“中泰证券”）汇入公司募集资金监管账户。公司中国建设银行股份有限公司惠州大亚湾支行（账号：44050171503500001665）募集资金专户于 2022
年 4 月 8 日收到款项 983,345,049.01 元。

  上述募集资金业经众华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并于 2022 年 4 月 11 日出
具了众验字（2022）第 03551 号《验资报告》。

  2、2022 年 8 月以简易程序向特定对象发行股票募集资金情况

  经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2022〕1732 号”文《关于同意广东科翔电子科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》同意注册，公司以简易程序向特定对象发
行人民币普通股(A 股)股票 11,424,219 股，发行价格为 13.13 元/股。

  本公司募集资金总额为人民币 149,999,995.47 元，扣除各项发行费用（不含税）人民币
5,094,182.90 元后，募集资金净额为人民币 144,905,812.57 元，其中新增注册资本人民币11,424,219.00 元，增加资本公积人民币 133,481,593.57 元。实际到账金额情况：扣除承销费用（含税）3,880,000.00 元后实际资金到账 146,119,995.47 元，与募集资金净额之间差额1,214,182.90 元为尚未支付的剩余发行费用。

  本公司对募集资金采取了专户存储管理，前述募集资金已于 2022 年 8 月 18 日由主承销
商中泰证券汇入公司募集资金监管账户。公司 2 个募集资金专户于 2022 年 8 月 18 日收到款
项合计 146,119,995.47 元【注：中国工商银行股份有限公司惠州滨海支行（账号：2008022729200394045）收到款项 70,000,000.00 元、中国农业银行股份有限公司惠州大亚湾龙海支行（账号：44233101040000015）收到款项 76,119,995.47 元】。

  上述募集资金业经众华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并于 2022 年 8 月 19 日出
具了众验字（2022）第 07638 号《验资报告》。

  （二）募集资金实际使用及结余情况

  1、截至 2023 年 12 月 31 日，2022 年 4 月向特定对象发行股票募集资金使用情况如下
表所示：

                                                                单位：人民币元

                  项目                          序号            金额

募集资金净额                                      A          971,466,923.08

截至期初累计发生额          项目投入资金          B1          465,677,755.89

                            利息收入净额          B2          12,750,348.51

本期发生额                  项目投入资金          C1          370,154,432.42

                            利息收入净额          C2            9,133,881.93

截至期末累计发生额          项目投入资金      D1=B1+C1      835,832,188.31

                            利息收入净额      D2=B2+C2      21,884,230.44

应结余募集资金                                E=A-D1+D2      157,518,965.21

截至 2023 年 12 月 31 日募集资                        F          127,518,965.21

金专户余额

          差异                                  G=E-F        30,000,000.00

  截至 2023 年 12 月 31 日，公司直接投入募投项目的募集资金 835,832,188.31 元，其中
2023 年使用募集资金 370,154,432.42 元。期末尚未使用的募集资金合计 157,518,965.21 元，
其中，存放于募集资金存户的余额为 127,518,965.21 元，尚在存续期的理财产品未赎回本金余额为 30,000,000.00 元。

  2、截至 2023 年 12 月 31 日，2022 年 8 月以简易程序向特定对象发行股票募集资金使
用情况如下表所示：

                                                                单位：人民币元

                  项目                          序号            金额

募集资金净额                                      A            144,905,812.57

截至期初累计发生额          项目投入资金        B1                      -

                            利息收入净额        B2              688,971.07

本期发生额                  项目投入资金        C1            17,961,000.00

                            利息收入净额        C2            1,165,158.86

截至期末累计发生额          项目投入资金    D1=B1+C1        17,961,000.00

                            利息收入净额    D2=B2+C2          1,854,129.93

应结余募集资金                                E=A-D1+D2      128,798,942.50

截至 2023 年 12 月 31 日募集资                      F              1,848,942.50

金专户余额

          差异                                G=E-F          126,950,000.00

  截至 2023年 12 月31日，公司直接投入募投项目的募集资金 17,961,000.00元，其中 2023
年使用募集资金 17,961,000.00 元。期末尚未使用的募集资金合计 128,798,942.50 元，其中，存放于募集资金存户的余额为 1,848,942.50 元，尚在存续期的理财产品未赎回本金余额为126,950,000.00 元。

  二、募集资金管理和存放情况

  （一）募集资金管理情况

  为规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交