麦趣尔:内部控制审计报告

【摘要】麦趣尔集团股份有限公司中兴财光华审专字（2024）第213155号目录内部控制审计报告内部控制审计报告中兴财光华审专字(2024)第213155号麦趣尔集团股份有限公司全体股东：按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求...

  麦趣尔集团股份有限公司
中兴财光华审专字（2024）第 213155 号


                  目  录

内部控制审计报告


                    内部控制审计报告

                                    中兴财光华审专字(2024)第213155号
麦趣尔集团股份有限公司全体股东：

    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了麦趣尔集团股份有限公司（以下简称“麦趣尔”或“公司”）2023年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。

    一、企业对内部控制的责任

    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是麦趣尔董事会的责任。

  二、注册会计师的责任

  我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

  三、内部控制的固有局限性

  内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

  四、财务报告内部控制审计意见

  我们认为，麦趣尔于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

（此页无正文）

中兴财光华会计师事务所                中国注册会计师：

（特殊普通合伙）

                                      中国注册会计师：

  中国·北京                            2024 年 4 月 20 日