东北证券:年度关联方资金占用专项审计报告

【摘要】关于东北证券股份有限公司控股股东及其他关联方资金往来情况的专项说明中准会计师事务所（特殊普通合伙）ZhongzhunCertifiedPublicAccountants(电话)TEL:(010)88356126(传真)FAX:(010)88...

      关于东北证券股份有限公司

  控股股东及其他关联方资金往来情况

              的专项说明

  中准会计师事务所（特殊普通合伙）

  Zhongzhun Certified Public Accountants

(电话)TEL:      (010)88356126

(传真)FAX:      (010)88354837

(邮编)POSTCODE: 100044

(地址)ADDRESS:  北京市海淀区首体南路 22 号楼 4 层


                  关于东北证券股份有限公司

              控股股东及其他关联方资金往来情况

                          的专项说明

                      目  录                      页 次

一、    专项报告......          1-2
二、    附送资料

        东北证券股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及

                                                                3


        其他关联资金往来情况汇总表......

三、    中准会计师事务所（特殊普通合伙）营业执照复印件
四、    中准会计师事务所（特殊普通合伙）执业证书复印件
五、    中准会计师事务所（特殊普通合伙）从事证券服务业务备案公告复印件六、    签字注册会计师证书复印件


        中准会计师事务所（特殊普通合伙）

        Zhongzhun Certified Public Accountants

              关于东北证券股份有限公司

          控股股东及其他关联方资金往来情况

                    的专项说明

                            中准专字[2024]2208 号

东北证券股份有限公司全体股东：

  我们审计了东北证券股份有限公司（以下简称东北证券公司）2023年度的财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表、2023年度合并及母公司利润表、合并及母公司股东权益变动表、合并及母公司现金流量表和相关财务报表附注，并于2024年4月17日出具了中准审字[2024]2044号的无保留意见审计报告。

  东北证券公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》的相关要求，编制了后附的 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。

  编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是东北证券公司管理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计东北证券公司 2023 年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现重大不一致的情况。

  为了更好地理解东北证券公司 2023 年度控股股东及其他关联方资金往来情况，后附汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。