招商港口:年度关联方资金占用专项审计报告

【摘要】招商局港口集团股份有限公司控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用情况的专项说明2023年12月31日止年度关于招商局港口集团股份有限公司控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用情况的专项说明德师报（函）字（24）第Q00845号招商局港口...

招商局港口集团股份有限公司
控股股东、实际控制人及其他关联方
资金占用情况的专项说明
2023 年 12月 31 日止年度


                          关于招商局港口集团股份有限公司

              控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用情况的专项说明

                                                  德师报（函）字（24）第 Q00845号
招商局港口集团股份有限公司董事会：

    我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了招商局港口集团股份有限公司（以下
简称“贵公司”）2023 年 12 月 31 日合并及母公司资产负债表，2023 年度合并及母公司利润
表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注（以下合称“财务报表”），并于 2024年 3月 29日签发了德师报（审）字（24）第 P03112号无保留意见的审计报告。

    根据中国证券监督管理委员会联合公安部、国务院国有资产监督管理委员会及中国银行保险监督管理委员会公布的《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求，贵公司编制了后附的 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

    如实编制和对外披露汇总表并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计贵公司 2023 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了按照中国注册会计师审计准则对贵公司实施 2023 年度财务报表审计中所执行的与关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。

    为了更好地理解贵公司 2023 年度控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用情况，后
附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。

    本说明仅作为贵公司向证券监管机构呈报 2023 年度控股股东、实际控制人及其他关联方
资金占用情况之用，不得用作任何其他目的。

德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）                    中国注册会计师

          中国·上海

                                                        中国注册会计师

                                                        2024 年 3 月 29日


                                                  招商局港口集团股份有限

                                  公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

                                                                                                            单位：人民币万元

                                                                占用方与          上市公司    2023 年期初占  2023 年度占用  2023 年度占  2023 年度偿还累    2023 年

  非经营性资金占用              资金占用方名称            上市公司的关联关系  核算的会计科目    用资金余额    累计发生金额  用资金的利息    计发生金额      期末占用        占用形成原因          占用性质

                                                                                                                  （不含利息）    （如有）                      资金余额

 控股股东、实际控制人                  无                                                                    -              -            -                -              -                          非经营性占用

    及其附属企业

 前控股股东、实际控制                  无                                                                    -              -            -                -              -                          非经营性占用

    人及其附属企业

其他关联方及其附属企业                无                                                                    -              -            -                -              -                          非经营性占用

                                                                往来方与          上市公司    2023 年期初往  2023 年度往来  2023 年度往来 2023 年度偿还累  2023 年期末往

  其他关联资金往来              资金往来方名称            上市公司的关联关系  核算的会计科目    来资金余额    累计发生金额  资金的利息    计发生金额      来资金余额        往来形成原因          往来性质

                                                                                                                  （不含利息）    （如有）

                      招商局集团财务有限公司              同受最终控股股东控制    货币资金            184,170      2,826,868        3,305        2,805,335        209,008  存款及存款形成的利息    经营性往来

                      广东中外运船务代理有限公司          同受最终控股股东控制    应收账款              1,751          3,626            -            5,100            277        应收业务款          经营性往来

                      中外运集装箱运输有限公司            同受最终控股股东控制    应收账款              129          1,170            -            1,023            276        应收业务款          经营性往来

                      中国深圳外轮代理有限公司            同受最终控股股东控制    应收账款                76            678            -            550            204        应收业务款          经营性往来

                      深圳市招商国际船舶代理有限公司      同受最终控股股东控制    应收账款              153          2,578            -            2,556            175        应收业务款          经营性往来

                      大连集装箱码头有限公司              同受最终控股股东控制    应收账款              196          4,588            -            4,611            173        应收业务款          经营性往来

                      友联船厂（蛇口）有限公司            同受最终控股股东控制    应收账款              355          1,240            -            1,487            108        应收业务款          经营性往来

                      深圳市南油（集团）有限公司          同受最终控股股东控制    其他应收款              673          2,391            -                -          3,064  押金保证金、往来代垫款    经营性往来

                      深圳市前海蛇口自贸投资发展有限公司  同受最终控股股东控制    其他应收款              631              -            -                -            631        押金保证金          经营性往来

 控股股东、实际控制人  招商局投资发展有限公司              同受最终控股股东控制    其他应收款                -            283            -                -            283        往来代垫款          经营性往来

    及其附属企业      欧亚船厂企业有限公司                同受最终控股股东控制    其他应收款              151              2            -                -            153        押金保证金          经营性往来

                      深圳招商商置投资有限公司            同受最终控股股东控制    其他应收款              113              4            -                -            117        租赁押金          经营性往来

                                                                                  应收账款、其他