大地海洋:2023年度财务决算报告

【摘要】杭州大地海洋环保股份有限公司2023年度财务决算报杭州大地海洋环保股份有限公司2023年度财务决算报告杭州大地海洋环保股份有限公司（以下简称“公司”）2023年度财务报表已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了信会师报字[2024...

    杭州大地海洋环保股份有限公司                                          2023 年度财务决算报

              杭州大地海洋环保股份有限公司

                  2023年度财务决算报告

  杭州大地海洋环保股份有限公司（以下简称“公司”）2023年度财务报表已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了信会师报字[2024]第ZF10195号标准无保留意见的审计报告。现将2023年度财务决算情况汇报如下：

    一、主要经营指标

                                                                                单位：元

            项目                2023 年          2022 年        本年比上年增减

          营业收入            937,504,798.77    800,052,073.67              17.18%

  归属于上市公司股东的净利润    55,467,683.74    55,257,046.31              0.38%

  归属于上市公司股东的扣除非    47,289,302.61    44,917,783.16              5.28%
      经常性损益的净利润

  经营活动产生的现金流量净额    23,998,887.98    62,549,959.95            -61.63%

    基本每股收益（元/股）                0.66              0.66

    稀释每股收益（元/股）                0.66              0.66

    加权平均净资产收益率                6.89%            7.25%              -0.36%

            项目                2023 年末        2022 年末    本年末比上年末增减

          资产总额          1,334,452,931.47  1,231,909,381.18              8.32%

  归属于上市公司股东的净资产    824,626,080.91    785,957,020.84              4.92%

  注：以上财务数据均为合并报表数据。

    二、财务状况

    （一）资产构成情况及重大变动情况说明

                                                                                单位：元

              项目                2023 年末        2023 年初        增减幅度

      货币资金                    147,074,349.50    104,600,685.21          40.61%

      商誉                          39,661,370.66    28,796,910.56          37.73%

      长期待摊费用                  6,575,404.42      3,219,646.78          104.23%

  注：公司对变动较大的界定是金额增减100.00万元以上且增减变动比例大于30%。

  报告期末，货币资金较期初增加40.61%，主要系本期投资活动产生的现金支出减少所致。

  报告期末，商誉较期初增加37.73%，主要系本期收购子公司所致。

  报告期末，长期待摊费用较期初增加104.23%，主要系本期厂房装修、设备改造增加所致。


    杭州大地海洋环保股份有限公司                                          2023 年度财务决算报

    （二）负债情况分析及重大变动情况说明

                                                                                单位：元

              项目                  2023 年末        2022年末          增减幅度

      短期借款                    244,256,203.52    149,759,534.05          63.10%

      应付票据                              0.00    10,000,000.00        -100.00%

      合同负债                      8,084,259.19      5,060,805.75          59.74%

      其他应付款                    2,402,340.05      6,566,508.14          -63.42%

      递延所得税负债                    25,659.74    19,157,834.22          -99.87%

  注：公司对变动较大的界定是金额增减100.00万元以上且增减变动比例大于30%。

  报告期末，短期借款较期初增加63.10%，主要系本期银行借款增加所致。

  报告期末，应付票据较期初减少100.00%，主要系本期偿还票据所致。

  报告期末，合同负债较期初增加59.74%，主要系本期预收服务费、货款增加所致。
  报告期末，其他应付款较期初减少63.42%，主要系本期支付计提收购子公司的股权转让尾款所致。

  报告期末，递延所得税负债较期初减少99.87%，主要系本期递延所得税资产和负债金额互抵所致。

    （三）利润表分析及重大变动情况说明

                                                                                单位：元

            项目                2023 年          2022 年        增减幅度

      税金及附加                    5,129,674.61      2,390,428.31          114.59%

      财务费用                      6,693,065.59      4,481,046.43            49.36%

      信用减值损失                  -9,941,686.49    -34,616,828.71          -71.28%

      营业外收入                        41,468.35      1,275,987.65          -96.75%

  注：公司对变动较大的界定是金额增减100.00万元以上且增减变动比例大于30%。

  报告期内，营业税金及附加较去年同期增长114.59%，主要系本期房产税、土地使用税增加所致。

  报告期内，财务费用较去年同期增长49.36%，主要系本期银行借款增加所致。

  报告期内，信用减值损失较去年同期减少71.28%，主要系本期坏账计提会计估计变更所致。

  报告期内，营业外收入较去年同期减少96.75%，主要系上期收到了与经营无关的政府补助所致。


    杭州大地海洋环保股份有限公司                                          2023 年度财务决算报

    （四）现金流量分析及重大变动情况说明

                                                                              单位：元

              项目                    2023 年            2022 年        增减幅度

      经营活动产生的现金流量净额        23,998,887.98      62,549,959.95    -61.63%

      投资活动产生的现金流量净额        -43,066,315.94    -119,897,273.75    -64.08%

      筹资活动产生的现金流量净额        65,041,092.25      17,678,429.81    267.91%

      现金及现金等价物净增加额          45,973,664.29      -39,668,907.16  -215.89%

  注：公司对变动较大的界定是金额增减100.00万元以上且增减变动比例大于30%。

  本期经营活动产生的现金流量净额较上期减少61.63%，主要系本期商品活动产生的净额减少以及支付的职工薪酬增加所致。

  本期投资活动产生的现金流量净额较上期减少64.08%，主要系本期支付厂房建设的工程款与设备款减少所致。

  本期筹资活动产生的现金流量净额较上期增加267.91%，主要系本期银行借款增加所致。

  本期现金及现金等价物净增加额较上期减少215.89%，主要系投资活动产生的现金支出减少所致。

  特此报告。

                                      杭州大地海洋环保股份有限公司董事会

                                                            2024年4月1日