海信视像:海信视像2023年度董事会审计委员会履职情况报告

【摘要】海信视像科技股份有限公司董事会审计委员会2023年度履职情况报告2023年，海信视像科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会依照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》、《海信视像科技股份有限公司章程》、《海信视...

            海信视像科技股份有限公司

      董事会审计委员会 2023 年度履职情况报告

      2023 年，海信视像科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员

  会依照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》、《海信视

  像科技股份有限公司章程》、《海信视像科技股份有限公司审计委员会工作细则》
  等有关规定，在 2023 年度尽职尽责，积极开展工作，认真履行职责。现对董事

  会审计委员会 2023 年度的履职情况汇报如下：

      一、审计委员会基本情况

      公司第九届董事会审计委员会由三名董事组成，分别为独立董事王爱国先生、
  独立董事高素梅女士、董事刘鑫先生。其中王爱国先生为会计专业人士并担任主

  任委员。

      二、审计委员会会议召开情况

      2023 年，公司第九届董事会审计委员针对年度财务报告审计工作、年度报

  告、半年度报告、续聘会计师事务所等事项共召开了 10 次会议，各委员均出席

  了全部会议，各项议案均经全体委员审议通过，具体情况如下：

 召开日期  会议名称                        会议内容

2023/1/10  2023 年度  审议通过了《2023 年度与海信集团控股股份有限公司及其子
          第一次会议 公司的日常关联交易议案》

2023/1/30  2023 年度  审议通过了《2022 年度审计计划预审阶段治理层沟通报告》
          第二次会议

 2023/3/9  2023 年度  审议通过了《关于 2022 年年度审计过程情况汇报的议案》
          第三次会议


 召开日期  会议名称                        会议内容

                      审议通过了

                      1、《2022 年度内部控制评价报告》

                      2、《2023 年度内审计划》

                      3、《关于 2022 年年度审计情况总结的议案》

                      4、《2022 年内部控制审计报告》

                      5、《2022 年度涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融
            2023 年度  业务的专项说明》

 2023/3/27  第四次会议 6、《2022 年度控股股东非经营性资金占用及其他关联资金
                      往来的专项说明》

                      7、《2022 年年度报告》

                      8、《关于续聘会计师事务所的议案》

                      9、《关于公司与海信集团财务公司发生金融业务风险处置
                      预案的议案》

                      10、《董事会审计委员会 2022 年度履职报告》

                      11、《关于开展远期外汇资金交易业务的议案》

 2023/3/30  2023 年度  审议通过了《关于公司部分董事、高级管理人员及其关联
          第五次会议 方、核心员工参与拟分拆所属子公司暨关联交易的议案》

 2023/4/26  2023 年度  审议通过了《2023 年第一季度报告》

          第六次会议

                      审议通过了

                      1、《2023 年半年度报告》及其摘要

 2023/8/26  2023 年度  2、《关于乾照光电与其子公司提供担保的议案》

          第七次会议 3、《关于乾照光电为其子公司提供担保事项的议案》

                      4、《关于与海信集团财务有限公司开展关联金融业务的风
                      险评估报告》

2023/10/22  2023 年度  审议通过了《2023 年第三季度报告》

          第八次会议

                      审议通过了

                      1、《关于增加 2023 年度日常关联交易额度的议案》

                      2、《关于 2024 年度日常关联交易额度的议案》

                      3、《关于 2024 年度以闲置自有资金进行委托理财的议案》
                      4、《关于 2024 年度开展远期外汇资金交易业务的议案》
            2023 年度  5、《关于 2024 年度公司及子公司提供担保的议案》

2023/12/10 第九次会议 6、《关于公司与海信集团财务有限公司签订金融服务协议
                      及开展 2024 年度关联交易的议案》

                      7、《关于公司与海信集团财务有限公司开展金融业务的风
                      险评估报告》

                      8、《关于<公司与海信集团财务有限公司发生金融业务风险
                      处置预案>的议案》

                      9、《关于向子公司提供担保的议案》

2023/12/21  2023 年度  审议通过了《关于与关联方共同出资设立合资公司的议案》
          第十次会议


  （一）监督及评估外部审计机构工作

  2023 年度，经事前沟通会，审计委员会与外部审计机构信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）讨论和沟通了审计范围、审计计划、审计方法等；经事中沟通会，督促公司审计计划的实施；经事后沟通会，评估审计工作的结果。经审计委员会评估，会计师事务所在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。

  （二）指导内部审计工作

  审计委员会认真审阅了公司 2023 年度内审计划，并在过程中动态督促公司内部审计计划执行；评估内部审计工作的结果，并指导内部审计部门有效运作。经审阅内部审计工作报告，审计委员会未发现内部审计工作存在重大问题。

  （三）审阅公司的财务报告并对其发表意见

  审计委员会对公司 2022 年年度报告、2023 年第一季度财务报告、2023 年半
年度财务报告、2023 年第三季度财务报告进行了审议，认为公司财务报告按照企业会计准则的相关规定编制，所载内容真实、准确、完整、公允的反映的公司财务状况。

  （四）评估内部控制的有效性

  报告期内，审计委员会审议了《2022 年度内部控制评价报告》。报告期内，公司对纳入评价范围的所有业务和事项建立了内部控制，并通过持续完善确保内部控制得以有效执行；会计师出具了《2022 年度内部控制审计报告》。审计委员会认为：公司对纳入评价范围的所有业务和事项均已建立了内部控制，更好地适应了公司的管理要求和发展需要。

  （五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通

  审计委员会切实有效地监督公司的外部审计,指导公司内部审计工作，促进公司建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告。2023 年度，公司
管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通进行了及时、良好沟通，无需要审计委员会协调沟通的重大审计问题发生。

    四、总体评价

  报告期内，公司董事会审计委员会按照相关规定，勤勉尽责、恪尽职守的履行了审计委员会的职责。2024 年，公司董事会审计委员会将依据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关规定，进一步提升审计委员会履职的独立性、专业性和有效性，严格审阅公司财务报告情况，积极监督评价内外部审计工作，指导公司适应行业新形势持续加强风险防控，提升内部控制建设和内部审计，持续提升公司规范治理水平。

                                            海信视像科技股份有限公司
                                                  董事会审计委员会

                                                  2024 年 3 月 28 日


  （本页无正文，为海信视像科技股份有限公司第九届董事会审计委员会
2023 年度履职情况报告签字页）

  王爱国：

  刘  鑫：

  高素梅：

                                            海信视像科技股份有限公司
                                                  董事会审计委员会
                                                  2024 年 3 月 28 日