凯莱英:内部控制审计报告

【摘要】凯莱英医药集团（天津）股份有限公司内部控制审计报告2023年度凯莱英医药集团（天津）股份有限公司目录页次内部控制审计报告1-2内部控制审计报告安永华明(2024)专字第70055189_B01号凯莱英医药集团（天津）股份有限公司凯莱英医药集...

凯莱英医药集团（天津）股份有限公司
内部控制审计报告
2023年度


                凯莱英医药集团（天津）股份有限公司

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内部控制审计报告                                              1 - 2

                              内部控制审计报告

                                        安永华明(2024)专字第70055189_B01号
                                          凯莱英医药集团（天津）股份有限公 司
凯莱英医药集团（天津）股份有限公司全体股东：

    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了凯莱英医药集团（天津）股 份有 限公 司202 3年1 2月3 1日 的财 务报 告内部控制的有效性。

    一、企业对内部控制的责任

    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是凯莱英医药集团（天津）股份有限公司董事会的责任。

    二、注册会计师的责任

    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

    三、内部控制的固有局限性

    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

    四、财务报告内部控制审计意见

    我们认为，凯莱英医药集团（天津）股份有限公司于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。


                          内部控制审计报告（续）

                                        安永华明(2024)专字第70055189_B01号
                                          凯莱英医药集团（天津）股份有限公 司
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安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）                中国注册会计师：何兆烽
                                                    中国注册会计师：陆  俊
              中国 北京                                2024年3月28日