凯莱英:年度关联方资金占用专项审计报告

【摘要】凯莱英医药集团（天津）股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明2023年度目录页次关于凯莱英医药集团（天津）股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明1-2凯莱英医药集团（天津）股份有限公司2023年度...

凯莱英医药集团（天津）股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
2023年度


                                目 录

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关于凯莱英医药集团（天津）股份有限公司非经营性资金占用及

其他关联资金往来情况的专项说明                                1-2
凯莱英医药集团（天津）股份有限公司2023年度非经营性资金占用及

其他关联资金往来情况汇总表                                    3-4

                  关于凯莱英医药集团（天津）股份有限公司

            非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明

                                      安永华明（2024）专字第70055189_B03号
                                          凯莱英医药集团（天津）股份有限公司
凯莱英医药集团（天津）股份有限公司董事会：

    我们审计了凯莱英医药集团（天津）股份有限公司的2023年度财务报表，包括2023年12月31日的合并及公司资产负债表 ，2023年度的合并及公司利润表、股东权益变动表和现金流量表以及相关财务报表附注，并于2024年3月28日出具了编号为安永安永华明（2024）审字第70055189_B01号的无保留意见审计报告。

    按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求，凯莱英医药集团（天津）股份有限公司编制了后附的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇 总表”） 。

    如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性、完整性 是 凯莱英医药集团（天津）股份有限公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计凯莱英医药集团（天津）股份有限公司2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致之处。除了对凯莱英医药集团（天津）股份有限公司2023年度财务报表出具审计报告而执行的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。

    为了更好地理解凯莱英医药集团（天津）股份有限公司 2023 年 度非 经 营 性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与经审计的财务报表一并阅读。

    本专项说明仅供凯莱英医药集团（天津）股份有限公司为2023年度报告披露使用，不适用于其他用途。


                关于凯莱英医药集团（天津）股份有限公司

        非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明（续）

                              安永华明（2024）专字第70055189_B03号
                                  凯莱英医药集团（天津）股份有限公司
  （本页无正文）

安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）        中国注册会计师：何兆烽
                                              中国注册会计师：陆 俊
              中国 北京                          2024年3月28日

附表：

                                              凯莱英医药集团（天津）股份有限公司

                                      2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：凯莱英医药集团（天津）股份有限公司                                                                    金额：人民币万元
非经营性资        资金占用 方名称        占用方与上市公 司 上市公司核算 2023年初往  2023年度往来累计 2023年度往来  2023年度偿还  2023年末往 占用形成 原因    占用性质
    金占用                                的关联关系      的会计科目  来资金余额  发生金额 （不含利    资金的利息    累计发生额  来资金余额

                                                                                                      息）

现大股东及                无                                -            -          -                  -              -              -            -            -            -
其附属企业

前大股东及                无                                -            -          -                  -              -              -            -            -            -
其附属企业

其他关联资        资金往来 方名称        往来方与上市公 司 上市公司核算 2023年初往  2023年度往来累计 2023年度往来 2023年度偿还  2023年末往 往来形成原因  往来性质

    金往来                                    的关联关系    的会计科目 来资金余额  发生金额（不含 利  资金的利息    累计发生额  来资金余额

                                                                                              息）

大股东及其                无

  附属企业

            凯莱英生命 科学技术（天 津）有限 上市公司之子公司 其他应收款    82,134.02        144,877.86            -    227,011.88            - 内部资金调拨 非经营性往来
              公司

            天津凯莱英 制药有限公司        上市公司之子公司 其他应收款      7,650.97        54,626.00            -    62,276.97            - 内部资金调拨 非经营性往来
            天津凯莱英 生物科技有限 公司    上市公司之子公司 其他应收款            -        12,989.84            -    12,989.84            - 内部资金调拨 非经营性往来
            天津凯诺医 药科技发展有 限公司  上市公司之子公司 其他应收款    22,317.96        13,600.00            -      5,950.00  29,967.96 内部资金调拨 非经营性往来
上市公司的 凯莱英医 药化学（阜新）技术有限上市公司之子公司 其他应收款            -        11,898.17            -    11,898.17            - 内部资金调拨 非经营性往来
子公司及其  公司                        上市公司之子公司 应收股利              -          3,660.04            -              -    3,660.04      分红款 非经营性往来
  附属企业 辽宁凯莱英 医药化学有限 公司    上市公司之子公司 其他应收款            -        50,280.00            -    50,280.00            - 内部资金调拨 非经营性往来
            吉林凯莱英 医药化学有限 公司    上市公司之子公司 应收股利              -        45,957.89            -              -  45,957.89      分红款 非经营性往来
            吉林凯莱英 制药有限公司        上市公司之子公司 其他应收款    24,400.28          9,546.24            -    33,946.52            - 内部资金调拨 非经营性往来
            凯莱英医药 化学（吉林） 技术有限 上市公司之子公司 其他应收款            -        97,716.31            -    97,716.31            - 内部资金调拨 非经营性往来
              公司

            上海凯莱英 生物技术有限 公司    上市公司之子公司 其他应收款      9,517.92        65,658.59            -    49,376.51  25,800.00 内部资金调拨 非经营性往来
附表：

                                              凯莱英医药集团（天津）股份有限公司

                                  2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）

编制单位：凯莱英医药集团（天津）股份有限公司                                                                    金额：人民币万元
其他关联资          资金往来 方名称        往来方与上市公 司的 上市公司核算 2023年初往  2023年度往来累计  2023年度往来 2023年度偿还 2023年末往 往来形成原因  往来性质
    金往来                                      关联关系      的会计科目  来资金余额  发生金额 （不含利  资金的利息  累计发生额  来资金余额

                                                                                                息）

            上海凯莱英 生物制药有限 公司    上市公司之子公司  其他应收款      2,982.20          8,099.80            -      882.00  10,200.00 内部资金调拨 非经营性往来
            江苏凯莱英 生物制药有限 公司    上市公司之子公司  其他应收款            -              50.00            -        50.00