ST金时:董事会关于非标准无保留审计意见涉及事项的专项说明

【摘要】四川金时科技股份有限公司董事会关于非标准无保留审计意见涉及事项的专项说明公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“公证天业会计师事务所”）对四川金时科技股份有限公司（以下简称“公司”）2023年度财务报告进行了审计，并出具了带持续经营...

              四川金时科技股份有限公司

  董事会关于非标准无保留审计意见涉及事项的专项说明

    公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“公证天业会计师事务所”）对四川金时科技股份有限公司（以下简称“公司”）2023 年度财务报告进行了审计，并出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告。根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号－年度报告的内容与格式》《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 14 号——非标准无保留审计意见及其涉及事项的处理》及《深圳证券交易所股票上市规则》等相关规定，公司董事会对该非标准无保留审计意见涉及事项作如下说明：

    一、非标准审计意见涉及的主要内容

    我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注二、2 所述，公司报告期失去主
要客户，业绩下滑，2023 年度营业收入较 2022 年度减少 81.63%；2023 年度归属于
母公司净利润-4,457.14 万元；公司未来一年仍面临较大的业绩下滑风险。上述事项表明，存在可能导致对金时科技持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。

    该事项不影响已发表的审计意见。

    二、董事会意见

    公司董事会对公证天业会计师事务所出具的带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告表示理解和认可，认为审计报告如实体现了公司现阶段的状况，除此之外，公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了
公司 2023 年 12 月 31 日的财务状况以及 2023 年度的经营成果和现金流量。公司董事
会将积极采取有效措施，消除上述事项的影响，以保证公司持续稳定健康地发展，切实维护公司和投资者利益。

    三、独立董事意见

    1、公证天业会计师事务所出具的带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，真实客观地反映了公司 2023 年度财务状况和经营情况，我们对审计报告无异议。


    2、我们同意公司董事会编制的《董事会关于非标准无保留审计意见涉及事项的专项说明》，并将持续关注和监督公司董事会和管理层采取相应的措施，妥善解决相关事项，努力消除相关事项对公司的影响，切实维护公司及全体股东利益。

    四、涉及事项对报告期内公司财务状况和经营成果的影响

    上述事项对公司 2023 年度财务状况和经营成果无实质性影响。

    五、消除上述事项及其影响的具体措施

    公司董事会和管理层已认识到上述非标准无保留意见涉及事项对公司可能造成的不利影响，为保证公司持续稳定健康地发展，切实维护公司和投资者利益。将积极采取有效措施消除上述事项对公司的影响，具体如下：

    1、加快超级电容的投产和市场拓展进程。

    2、不断完善公司治理体系，着力推进各子公司的整合，从而提升公司的整体运营效率和协同能力。公司将注重梳理各个子公司的业务结构，优化资源配置，进一步提高公司的整体竞争力和盈利能力。同时，公司也将加强对子公司的监督和管理，确保各项业务活动符合法律法规要求，并积极履行社会责任。

    3、优化资产结构，为进一步提高资产运营效率，公司拟根据发展战略规划、实际情况择机剥离部分低效资产。本次剥离部分低效资产有利于公司改善财务状况和业绩指标，提升资产质量和盈利能力，同时公司可回笼资金，加快新产业的孵化，引入优质资产，以提高公司抗风险能力及持续盈利能力。

    4、强化考核激励机制，公司将根据实际经营情况，择机实施员工持股计划或股权激励计划，健全公司长期、有效的激励约束机制，提高团队凝聚力和竞争力，确保公司发展战略和经营目标的实现，为公司及股东创造更大价值。

    5、加强公司内部控制，严格控制费用支出。公司将继续强化内部控制和财务管理，着力完善内部控制和规范治理水平，加强全面预算管理和成本管控，做好开源节流、降本增效和增收节支工作，严格控制各项费用支出；同时，积极调动和深入挖掘内部潜能，降低经营成本，最大限度提高主营业务盈利水平。

                                                四川金时科技股份有限公司
                                                                董事会

                                                        2023 年 3 月 28 日