航天电子:航天时代电子技术股份有限公司2023年度内部控制审计报告

【摘要】航天时代电子技术股份有限公司2023年度内部控制审计报告目录内部控制审计报告1-2中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）中国·北京海淀区西直门北大街43号金运大厦B座13层邮编100044电话0106221...

  航天时代电子技术股份有限公司

            2023 年度

        内部控制审计报告

                  目 录

  内部控制审计报告                                1-2

中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）

                                                                                  中证天通会计师事务所
                                                                                  （特殊普通合伙）

                                                                                                中国·北京

                                                                                                海淀区西直门北大街 43号
                                                                                                金运大厦 B座 13层

                                                                                                邮编 100044

                                                                                                电话 010 6221 2990

                                                                                                传真 010 6225 4941

                                                                                                网址 www.zzttcpa.com

                内部控制审计报告

                                  中证天通（2024）证审字 21100013 号
航天时代电子技术股份有限公司全体股东：

    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了航天时代电子技术股份有限公司（以下简称航天电子公司）
2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。

    一、企业对内部控制的责任

    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是航天电子公司董事会的责任。

    二、注册会计师的责任

    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

    三、内部控制的固有局限性

    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

    四、财务报告内部控制审计意见

    我们认为，航天电子公司于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本
规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。


    （本页无正文，系报告签字页）

中证天通会计师事务所                中国注册会计师

  （特殊普通合伙）                  （项目合伙人）

                                              肖缨

                                    中国注册会计师

                                            李朝辉

      中国·北京                  2024 年 3 月 21 日