伊之密:华泰联合证券有限责任公司关于伊之密股份有限公司2023年现场检查报告

【摘要】华泰联合证券有限责任公司关于伊之密股份有限公司2023年现场检查报告根据中国证监会《证券发行上市保荐业务管理办法》（以下简称《保荐办法》）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》等有关法律法规的要求，华泰联合证券有限责任...

              华泰联合证券有限责任公司

              关于伊之密股份有限公司

                2023 年现场检查报告

    根据中国证监会《证券发行上市保荐业务管理办法》（以下简称《保荐办法》）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等有关法律法规的要求，华泰联合证券有限责任公司作为伊之密股份有限公司（以下简称“伊之密”或“公司”）2020 年向特定对象发行股票并在创业板上市的保荐机构，
于 2023 年 12 月 19 日对伊之密 2023 年有关情况进行了现场检查，报告如下：

保荐机构名称：华泰联合证券有限责任公司  被保荐公司简称：伊之密

保荐代表人姓名：于首祥                  联系电话：0755-23819335

保荐代表人姓名：袁琳翕                  联系电话：0755-82492010

现场检查人员姓名：于首祥、邓梓峰

现场检查对应期间：2023 年 1 月-2023 年 12 月

现场检查时间：2023 年 12 月 19 日

一、现场检查事项                                          现场检查意见

（一）公司治理                                              是    否  不适用

现场检查手段：（1）对上市公司高级管理人员进行访谈；（2）查看上市公司三会文件和公司治理制度；（3）查阅公司董事会和股东大会相关会议文件；（4）现场查看公司主要管理场所。

1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规                      是

2.公司章程和三会规则是否得到有效执行                        是

3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容等要  是
件是否齐备，会议资料是否保存完整

4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认              是

5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规范性文  是
件和深圳证券交易所相关业务规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息披露义  是
务

7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相应程序              不适用
和信息披露义务

8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立            是

9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争              是

（二）内部控制
现场检查手段：（1）查阅内部审计相关制度及报告；（2）查阅审计委员会资料；（3）查阅公

司内部控制评价报告、对外投资管理制度以及投资决策相关的董事会决议等；（4）查阅募集资金专户的银行对账单。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门（如适  是
用）

2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计制度并设立内部审计    是

部门（如适用）

3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用）      是

4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部门提  是
交的工作计划和报告等（如适用）
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作进    是
度、质量及发现的重大问题等（如适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部审计    是
工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等（如适用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情况进    是
行一次审计（如适用）
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计委员    是
会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委员    是
会提交年度内部审计工作报告（如适用）
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控制评  是
价报告（如适用）
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立了完  是
备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：（1）查阅公司信息披露管理制度、信息披露文件及信息披露审批表；（2）查阅公司历次董事会、监事会、股东大会材料，包括会议通知、签到表、会议记录、会议决议、公告等。

1.公司已披露的公告与实际情况是否一致                        是

2.公司已披露的内容是否完整                                  是

3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展          是

4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项                      是

5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息披露  是
管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在深圳证券交易所互动易网站    是
刊载
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：（1）对上市公司高级管理人员进行访谈；（2）查看上市公司的主要管理场所；（3）查阅公司定期报告、关联交易及相关董事会、监事会、股东大会资料和信息披露文件。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或者间接  是
占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间接占用  是
上市公司资金或者其他资源的情形


3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务      是

4.关联交易价格是否公允                                      是

5.是否不存在关联交易非关联化的情形                          是

6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务        是

7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务等情  是
形
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的审批  是
程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：（1）查阅公司募集资金管理制度及相关的三会文件；（2）查阅募集资金专户银行对账单；（3）查阅公司定期报告，访谈公司管理层，查看募集资金使用情况。

1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议              是

2.募集资金三方监管协议是否有效执行                          是

3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情形      是

4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补充流  是
动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为永

久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿还银行                不适用
贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益是否  是
与招股说明书等相符

7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险                  是

（六）业绩情况
现场检查手段：（1）查阅公司披露的定期报告，了解业绩波动情况；（2）查阅同行业上市公司的定期报告，并对公司高级管理人员进行访谈，了解业绩波动的原因、公司所面临的风险及公司的应对措施。

1.业绩是否存在大幅波动的情况                                      否

2.业绩大幅波动是否存在合理解释                                          不适用

3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常          是

（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：（1）查阅公司定期报告、临时报告等信息披露文件；（2）访谈公司高级管理人员。

1.公司是否完全履行了相关承诺                                是

2.公司股东是否完全履行了相关承诺                            是

（八）其他重要事项
现场检查手段：（1）查阅公司章程、相关决议及信息披露文件；（2）查阅公司重大合同等资料；（3）与高级管理人员进行访谈。

1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露                    是


2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露                              不适用

3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因              是

4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或者风    是
险

5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险                是

6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相关要                不适用
求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
经现场检查，保荐机构未发现公司需要进行整改的问题。

（本页无正文，为《华泰联合证券有限责任公司关于伊之密股份有限公司 2023年现场检查报告》之签章页）
 保荐代表人：

                        于首祥                袁琳翕

                                            华泰联合证券有限责任公司
                                                    2023 年 12 月 28 日