国检集团:中国国检测试控股集团股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用可行性分析报告(二次修订稿)

【摘要】中国国检测试控股集团股份有限公司（北京市朝阳区管庄东里1号科研生产区南楼）向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用可行性分析报告（二次修订稿）二〇二三年七月一、本次募集资金使用计划中国国检测试控股集团股份有限公司（以下简称“国检集团”或“...

中国国检测试控股集团股份有限公司
          （北京市朝阳区管庄东里 1号科研生产区南楼）

向不特定对象发行可转换公司债券
  募集资金使用可行性分析报告

        （二次修订稿）

              二〇二三年七月

一、本次募集资金使用计划

    中国国检测试控股集团股份有限公司（以下简称“国检集团”或“本公司”）本次向不特定对象发行可转换公司债券拟募集资金总额不超过人民币80,000.00万元（含），扣除发行费用后募集资金净额将用于投资以下项目：
                                                          单位：万元

        项目名称          项目总投资    拟投入募集资金额      实施主体

 中国国检测试控股集团股                                  湖南华科检测技术有
 份有限公司湖南华科检测        12,095.37        10,789.78 限公司（以下简称
 实验室建设项目                                            “湖南华科”）

 中国国检测试控股集团股                                  中国建材检验认证集
 份有限公司湖南公司检测        11,004.73          9,450.89 团湖南有限公司（以
 实验室建设项目                                            下 简 称 “ 湖 南 公
                                                          司”）

 中国国检测试控股集团股                                  国检测试控股集团雄
 份有限公司河北雄安检测        13,419.88        12,654.65 安有限公司（以下简
 实验室建设项目                                            称“雄安公司”）

 中国国检测试控股集团股                                  中国国检测试控股集
 份有限公司基于区块链技        12,000.00        11,400.00 团股份有限公司（以
 术的建材行业碳排放管理                                  下 简 称 “ 国 检 集
 平台建设项目                                              团”）

 中国国检测试控股集团股                                  国检集团、国检测试
 份有限公司与其控股子公                                  控股集团（安徽）拓
 司安徽拓维检测服务有限          7,221.60          7,221.60 维检测服务有限公司
 公司联合收购云南云测质                                  （以下简称“安徽拓
 量检验有限公司 51%股权                                  维”）

 项目
 中国国检测试控股集团股

 份有限公司收购湖南华科          4,630.50          4,630.50 国检集团

 检测技术有限公司 49%股
 权项目

 偿还银行贷款及补充流动        23,852.58        23,852.58 国检集团

 性资金

 合计                          84,224.66        80,000.00

注 1：安徽拓维检测服务有限公司已于 2022年 9月 23日更名为国检测试控股集团（安徽）拓维检测服务有限公司。

注 2：2022年 12 月 7 日，国检集团将其持有的安徽拓维 55%股权无偿划转给国检集团全资
子公司雄安公司，工商变更登记已完成，安徽拓维由国检集团直接控股子公司变更为间接控股子公司。


    若本次扣除发行费用后的募集资金净额少于上述募集资金投资项目拟投入金额，不足部分公司将通过自筹方式解决，以保障项目的顺利实施。在本次发行募集资金到位之前，公司可以根据募集资金投资项目进度的实际情况以自有或自筹资金先行投入，并在募集资金到位后按照相关法律法规规定的程序予以置换。

    在上述募集资金投资项目的范围内，公司董事会可根据项目的进度、资金需求等实际情况，对相应募集资金投资项目的具体金额进行适当调整。
二、本次募集资金投资项目的可行性分析
（一）中国国检测试控股集团股份有限公司湖南华科检测实验室建设项目

    1、项目基本情况

  本项目拟投资约 12,095.37 万元，计划于长沙市岳麓区购置检验所需场所，并购置一系列专业级检测仪器设备。在硬件购置基础上，湖南华科将扩充人员并进行统一的业务培训，提高其检测能力，扩大经营规模，满足区域内不断增长的市场需要。同时，本项目将有效提升湖南华科在食农检测业务、环境检测业务等在华中区域市场的占有率，从而为国检集团提供良好的投资回报和经济效益。

  本项目的实施地点为长沙市岳麓区学士街道长韶娄高速与玉赤大道交汇处
南角 21 号、23 号，项目总投资为 12,095.37 万元，拟使用募集资金投入金额为
10,789.78万元。

  2、项目实施主体

  本项目实施主体为湖南华科，湖南华科系国检集团的间接控股子公司。本公司向实施主体提供股东借款以实施本募投项目，其中涉及的少数股东不提供借款。

    3、项目建设的必要性

    （1）加快食农检测业务承揽能力的需要


    按照湖南华科“十四五”发展规划，其未来将不断提高其在湖南省乃至华中区域在环境检测、食农检测、公共卫生、放射卫生、农业检测等领域的竞争力，成为华中区域检测行业的排头兵。经过多年经营，目前湖南华科在环境检测领域已经处于湖南省第一梯队，而作为湖南华科未来着重发展的食农检测，目前由于实验场所和实验设备的局限性，发展速度在一定程度上受到了制约。目前湖南华科的食农检测主要聚焦于湖南省部分县抽、少部分企业委托检测项目，而大部分的国抽、省抽、市抽业务，由于实验场所、实验设备、人员配置以及检测能力等约束条件导致难以承接，市场竞争力偏弱。因此湖南华科需尽快推进本项目的建设工作，尽快在食农检测等领域实现业务的新突破。

    （2）拓展高附加值检测业务的需要

    随着行业的不断发展，越来越多的第三方检测机构为避免低价竞争，开始探索高附加值检测业务。湖南华科基于其在环境检测领域的深耕，未来在拓展危废鉴别等细分检测领域具备一定的技术基础和业务资源。上述高附加值检测业务对实验场所和仪器设备提出了更高的要求。因此，推进本项目建设是湖南华科未来实现高附加值检测业务拓展，提升盈利能力的前提。

    4、项目建设的可行性

    （1）项目符合国家政策导向

    随着国家对环境保护重视程度的不断提高，中央及地方各级政府颁布各项政策支持环境监测行业建设发展，2020 年 6 月，生态环境部印发《生态环境监测规划纲要（2020-2035 年）》，提出提升生态环境监测现代化能力，发展环境监测行业。同时政府不断加大食品安全，制定更严格的检测要求，如《食品安全国家标准中兽药最大残留限量》；《“健康中国 2030”规划纲要》等文件也
提出要不断加强检测机构的食品检验能力。国务院于 2022 年 1 月 27 日发布的
《“十四五”市场监管现代化规划》指出，“十四五”期间要深化食品安全抽检制度改革，明确监督抽检、风险监测与评价性抽检的功能定位，以功能为导向优化实施机制，推进“你点我检”、“你送我检”常态化，强化抽检监测的隐患排查和风险管控作用。稳步实现农产品和食品抽检量每年 5 批次/千人目标。随
着食品农产品抽检业务的增长，“十四五”期间食品农产品检测市场容量将进一步提高，为本项目的顺利实施提供了市场保障。

    （2）实施主体具有良好的口碑和丰富的项目经验

    湖南华科经过多年的努力和发展，已经成为涵盖环境检测、食农检测、公共卫生检测、放射卫生等领域的综合型检测机构，在湖南省具有一定的品牌辨识度。自 2015 年以来，湖南华科每年承担着湖南省多个县区的国家重点生态功能区地表水、饮用水、农村环境质量及污染源监测的政府委托项目。同时承担湖南省重点行业企业用地调查与检测、全国第二次污染源普查等项目，凭借过硬的技术支持和优质的服务品质，得到了相关政府部门和企业的充分肯定。同时湖南华科还加入了湖南省环境保护产业协会、湖南省环境科学协会，成为湖南省食品质量安全技术协会副会长单位，入围了农业农村部耕地质量标准化实验室等。良好的市场口碑和丰富的项目经验为本项目的顺利实施提供了坚实的基础。

    （3）实施主体具有雄厚的技术实力

    湖南华科目前检测业务范围涵盖环境检测、食农检测、公共卫生检测、涉水产品检测、消毒产品检测、辐射检测等多个领域，能提供3,000余项检测服务，拥有较强的科研能力和丰富的人力资源储备。该公司技术人员在产品技术标准方面的具有专业的理论知识和丰富的实操经验，在湖南省第十三届、第十四届和第十五届生态环境监测专业技术人员大比武中获得过“团体一等奖”、“团体二等奖”、“个人一等奖”、“个人二等奖”等诸多荣誉。同时还与湖南省生态环境监测中心联合开展了“环境空气和废气颗粒物中重金属监测技术方法研究项目”等研究课题，与湖南省永州市生态环境监测中心合作申请了“便携式Ｘ射线荧光光谱分析仪在土壤中重金属快速检测中的应用研究”项目等。湖南华科近两年核心技术人员稳定，较强的人员储备和技术基础为项目实施提供强有力的科研基础和技术保证。

  5、项目投资测算

    本项目总投资额为 12,095.37 万元，拟使用募集资金 10,789.78 万元，具体
投资明细如下表所示：


 序号    投资类别    投资金额（万元） 使用募集资金金额（万元） 投资金额占比

  1    场地购置费            6,586.01                  5,586.01      54.45%

  2    装修工程费            1,617.12                  1,617.12      13.37%

  3    设备购置费            2,495.50                  2,495.50      20.63%

  4    设备安装费              124.78                  124.78      1.03%

  5    建设期利息              966.37                  966.37      7.99%

  6    铺底流动资金              305.59                        -      2.53%

        合计                  12,095.37                10,789.78    100.00%

    6、项目预计经济效益

    本项目完成并完全达产后，预计实现年销售收入 10,303.89 万元，内部收益
率（税后）为 12.24%，项目预期效益良好。

    7、项目涉及报批事项情况

    本项目备案、环评等事项均已办理完成。
（二）中国国检测试控股集团股份有限公司湖南公司检测实验室建设项目

    1、项目基本情况

  本项目