捷荣技术:内部控制审计报告

【摘要】东莞捷荣技术股份有限公司内部控制审计报告北京大华内字[2024]00000022号北京大华国际会计师事务所(特殊普通合伙)BeijingDahuaInternationalCertifiedPublicAccountants（Special...

            东莞捷荣技术股份有限公司

                内部控制审计报告

                      北京大华内字[2024]00000022 号

  北 京 大 华 国 际 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
BeijingDahuaInternationalCertifiedPublicAccountants（SpecialGeneralPartnership）

            东莞捷荣技术股份有限公司

                内部控制审计报告

                      （截止 2023 年 12 月 31 日）

                      目    录                    页  次
一、  内部控制审计报告                              1-2

                                                                        北京大华国际会计师事务所(特殊普通合伙)
                                                                北京市西城区阜成门外大街 31 号五层 519A [100071]
                                                            电话：86 (10) 6827 8880 传真：86 (10) 6823 8100

            内 部 控 制 审 计 报 告

                                                  北京大华内字[2024]00000022 号
东莞捷荣技术股份有限公司全体股东：

  按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了东莞捷荣技术股份有限公司（以下简称捷荣技术）
2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。

  一、企业对内部控制的责任

  按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是企业董事会的责任。

  二、注册会计师的责任

  我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

  三、内部控制的固有局限性

  内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。


                                                    北京大华内字[2024] 00000022 号内部控制审计报告

      四、财务报告内部控制审计意见

      我们认为，捷荣技术于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制
  基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控
  制。
北京大华国际会计师事务所(特殊普通合伙)  中国注册会计师：

                                                            陈勇
            中国·北京                中国注册会计师：

                                                          张燕燕
                                        二〇二四年四月二十六日