帝欧家居:华西证券股份有限公司关于帝欧家居集团股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见

【摘要】华西证券股份有限公司关于帝欧家居集团股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见华西证券股份有限公司（以下简称“华西证券”、“保荐机构”）作为帝欧家居集团股份有限公司（以下简称“帝欧家居”、“公司”）2021年度公开发行可转...

              华西证券股份有限公司

          关于帝欧家居集团股份有限公司

  2023 年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见

  华西证券股份有限公司（以下简称“华西证券”、“保荐机构”）作为帝欧家居集团股份有限公司（以下简称“帝欧家居”、“公司”）2021 年度公开发行可转换公司债券的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等有关法律法规的要求，对帝欧家居 2023 年度募集资金存放与实际使用情况进行了审慎核查，并出具本核查意见。

  一、募集资金基本情况

    （一）实际募集资金金额和资金到账时间

  经中国证券监督管理委员会《关于核准帝欧家居股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2021]513 号）的核准，公司向社会公开发行面值总额为人民币 1,500,000,000.00 元的可转换公司债券，发行数量为 1,500 万张，每张面值为人民币 100 元，债券期限为 6 年。公司本次发行可转换公司债券募集资金总额为人民币 1,500,000,000.00 元，扣除发行费用不含税金额人民币17,774,050.95 元，实际募集资金净额为人民币 1,482,225,949.05 元。

  截止 2021 年 10 月 29 日，主承销商华西证券股份有限公司已将本次发行募
集资金扣除尚未支付的承销及保荐费用（含税）人民币 16,000,000.00 元（承销及保荐费用含税总额 17,000,000.00 元）后的余额人民币 1,484,000,000.00 元汇入公司账户，经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具信会师报字[2021]第ZD10272 号验资报告。

    （二）募集资金使用和余额情况

  截至 2023 年 12 月 31 日，公司募集资金使用及余额如下：

                      项    目                            金    额（元）

 募集资金总额                                                  1,500,000,000.00

                      项    目                            金    额（元）

 减：发行费用                                                    17,774,050.95

 募集资金净额                                                  1,482,225,949.05

 减：已累计投入募集资金总额                                    1,011,903,721.16

  其中：过去年度投入募集资金                                    940,017,220.06

        本年度投入募集资金                                      71,886,501.10

 加：募集资金利息收入总额                                          9,490,555.24

 减：账户手续费

 募集资金余额                                                  479,812,783.13

  二、募集资金存放和管理情况

  为规范公司募集资金管理，保护投资者的利益，根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》等规定的要求，公司制定了《募集资金使用管理制度》，对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用执行严格的审批程序，以保证专款专用。

    （一）募集资金存放和管理情况

  1、公司与华西证券、中国民生银行股份有限公司广州分行签订《上市募集资金专户存储三方监管协议》，协议符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》及其他相关规定，与三方监管协议范本不存在重大差异。协议的履行不存在问题。

  截至 2023 年 12 月 31 日，公司募集资金专户余额情况如下：

  账户名称      银行名称        账号        余额（元）      存放方式

 帝欧家居集团  中国民生银行

 股份有限公司  股份有限公司      633014956    28,105,853.89    协定存款

                佛山大沥支行

  2、公司、佛山欧神诺陶瓷有限公司（以下简称“欧神诺”）与华西证券、中国民生银行股份有限公司佛山分行签订《上市募集资金专户存储三方监管协议》，协议符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及其他相关规定，与三方监管协议范本不存在重大差异。

  截至 2023 年 12 月 31 日，欧神诺募集资金专户余额情况如下：

  账户名称      银行名称        账号        余额（元）      存放方式

 佛山欧神诺陶  中国民生银行

 瓷有限公司    股份有限公司      633784591            0.01    协定存款

                佛山大沥支行

  3、公司、欧神诺及景德镇欧神诺陶瓷有限公司（以下简称“景德镇欧神诺”）与华西证券、中国民生银行股份有限公司佛山分行签订《上市募集资金专户存储三方监管协议》，协议符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》及其他相关规定，与三方监管协议范本不存在重大差异。
  截至 2023 年 12 月 31 日，景德镇欧神诺募集资金专户余额情况如下：

  账户名称      银行名称        账号        余额（元）      存放方式

 景德镇欧神诺  中国民生银行

 陶瓷有限公司  股份有限公司      633811872    2,134,840.67    协定存款

                佛山大沥支行

  4、公司、欧神诺及广西欧神诺陶瓷有限公司（以下简称“广西欧神诺”）与华西证券股份有限公司、中国民生银行股份有限公司佛山分行签订《上市募集资金专户存储三方监管协议》，协议符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》及其他相关规定，与三方监管协议范本不存在重大差异。

  截至 2023 年 12 月 31 日，广西欧神诺募集资金专户余额情况如下：

  账户名称      银行名称        账号        余额（元）      存放方式

 广西欧神诺陶  中国民生银行

 瓷有限公司    股份有限公司      633811598    49,572,088.56    协定存款

                佛山大沥支行

  三、本年度募集资金的实际使用情况

    （一）募集资金使用情况对照表

  公司 2023 年度募集资金使用情况对照表详见附表。

    （二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

  2023 年度，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。

    （三）募投项目先期投入及置换情况

  2021 年 12 月 13 日，公司第四届董事会第二十八次会议、第四届监事会第
二十八次会议分别审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及已支付发行费用的议案》，同意使用本次发行募集资金 38,265.06 万元置换预先
投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金，其中 38,087.66 万元用于置换预先投入募投项目自筹资金，177.41 万元用于置换已支付发行费用自筹资金。公司独立董事对此发表了同意意见。

  立信会计师事务所（特殊普通合伙）对上述自筹资金预先投入募投项目情况进行了鉴证并出具《关于帝欧家居股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（信会师报字[2021]第 ZD10276 号）。

    （四）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

  2022 年 4 月 1 日，公司第四届董事会第三十二次会议审议通过了《关于使
用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币40,000 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，期满后归还至募集资金专用账户。

  2023 年 3 月 21 日，公司已将上述用于暂时补充流动资金的募集资金合计人
民币 40,000 万元全部归还至募集资金专户，使用期限未超过 12 个月，公司已将上述募集资金的归还情况通知保荐机构和保荐代表人。

  2023 年 3 月 23 日，公司第五届董事会第六次会议审议通过了《关于使用部
分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币 40,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，期满后归还至募集资金专用账户。

  截至 2023 年 12 月 31 日，公司已使用人民币 40,000 万元的闲置资金暂时补
充流动资金。

    （五）使用闲置募集资金进行现金管理情况

  2022 年 11 月 21 日，公司第五届董事会第四次会议审议通过了《关于以协
定存款方式存放募集资金的议案》，同意公司、控股子公司及控股子公司之全资子公司在不影响募投项目正常实施进度的情况下，将公开发行可转换公司债券募集资金的存款余额以协定存款方式存放。

    （六）节余募集资金使用情况

  不适用。

    （七）超募资金使用情况


  不适用。

    （八）尚未使用的募集资金用途及去向

  截止 2023 年 12 月 31 日，公司尚未使用的公开发行可转换债券募集资金
479,812,783.13 元，其中包含利息收入 9,490,555.24 元。其中：400,000,000.00 元用于暂时补充流动资金，其余 79,812,783.13 元以协定存款的方式存放在公司募集资金专用账户。

    （九）募集资金使用的其他情况

  不适用。

  四、变更募投项目的资金使用情况

  截至 2023 年 12 月 31 日，公司不存在变更募集资金投资项目的情形。

  五、募集资金使用及披露中存在的问题

  2023 年度，公司已根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—
主板上市公司规范运作》及相关格式指引的规定，以及公司相关制度的规定，及时、真实、准确、完整披露募集资金存放与实际使用情况，不存在募集资金管理违规的情形。

  六、保荐机构的核查意见

  通过对《帝欧家居集团股份有限公司关于 2023 年年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》进行事前审阅，查阅募集资金专户对账单，并向帝欧家居了解了募投项目建设情况，保荐机构认为：帝欧家居 2023 年度募集资金存放和使用符合《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》等法规和文件的规定，公司对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。


  （本页无正文，为《华西证券股份有限公司关于帝欧家居集团股份有限公司 2023 年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见》