晋控煤业:关于晋能控股山西煤业股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告

【摘要】关于晋能控股山西煤业股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审计报告目录1、专项审计报告2、附表委托单位：晋能控股山西煤业股份有限公司审计单位：立信会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：0352...

      关于晋能控股山西煤业股份有限公司

    非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

            汇总表的专项审计报告

目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：晋能控股山西煤业股份有限公司
审计单位：立信会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：0352-7010476


        关于晋能控股山西煤业股份有限公司

      非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

                    的专项报告

                                                  信会师报字[2024]第 ZA11648 号
晋能控股山西煤业股份有限公司全体股东：

  我们审计了晋能控股山西煤业股份有限公司(以下简称“晋控煤业”)2023 年度的财务
报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2023 年度合并及母公司利润
表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并
于 2024 年 4 月 26 日出具了报告号为信会师报字(2024)第 ZA11646 号的无保留意见审计报
告。

  晋控煤业管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26 号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——业务办理》的相关规定编制了后附的 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

  编制汇总表并确保其真实、准确、完整是晋控煤业管理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计晋控煤业 2023 年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。

  为了更好地理解晋控煤业 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。

  本报告仅供晋控煤业为披露 2023 年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
立信会计师事务所（特殊普通合伙）        中国注册会计师： 杨爱斌 董新明

                                                二〇二四年四月二十六日

附表

                                关于晋能控股山西煤业股份有限公司

                        2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表

                                                                                                                          单位：万元

                            占用方与上  上市公  2023 年期初  2023 年度占  2023 年度  2023 年度偿  2023 年期

 非经营性资金  资金占用方  市公司的关  司核算  占用资金余  用累计发生  占用资金  还累计发生金  末占用资  占用形成  占用性
    占用          名称      联关系    的会计      额      金额(不含利  的利息        额        金余额    原因      质
                                          科目                    息)      (如有)

现控股股东、                                                                                                                非经营
实际控制人及                                                                                                                性占用
其附属企业                                                                                                                  非经营
                                                                                                                            性占用

    小计          /          /          /                0            0          0              0          0    /        /

前控股股东、                                                                                                                非经营
实际控制人及                                                                                                                性占用
其附属企业                                                                                                                  非经营
                                                                                                                            性占用

    小计          /          /          /                0            0          0              0          0    /        /

                                                                                                                            非经营
其他关联方及                                                                                                                性占用

其附属企业                                                                                                                  非经营
                                                                                                                            性占用

    小计            /            /          /                0            0          0              0          0      /        /

    总计          /          /          /                0            0          0              0          0    /        /

 其他关联资金  资金往来方  往来方与上  上市公  2023 年期初  2023 年度往  2023 年度  2023 年度偿  2023 年期  往来形成  往来性
    往来          名称    市公司的关  司核算  往来资金余  来累计发生  往来资金  还累计发生金  末往来资    原因      质
                                系      的会计      额      金额（不含    的利息        额        金余额


                                          科目                  利息）    （如有）

                大同煤矿集  控股股东、    其他反映                                                                            经营性
                团财务有限  实际控制人    占用实质  1,237,105.20  7,576,653.19  12,867.36    8,526,167.09  300,458.66  存款      往来
                责任公司    的附属企业    科目

                晋能控股煤                                                                                              销售矸石  经营性
                业集团有限  控股股东      应收账款        577.43        13.69                    212.75      378.37  砖、涂料  往来
                公司

                晋控电力塔  控股股东、                                                                                            经营性
                山发电山西  实际控制人    应收账款        728.15                                  728.15          -  销售煤炭  往来
                有限公司    的附属企业

                晋控电力大  控股股东、                                                                                            经营性
                唐热电山西  实际控制人    应收账款      28,225.83                                    50.00