劲旅环境:国元证券股份有限公司关于劲旅环境科技股份有限公司2023年度持续督导现场检查报告

【摘要】国元证券股份有限公司关于劲旅环境科技股份有限公司2023年度定期现场检查报告保荐机构名称：国元证券股份有限公司被保荐公司简称：劲旅环境保荐代表人姓名：朱玮琼联系电话：0551-68167689保荐代表人姓名：徐龙联系电话：0551-6816...

                  国元证券股份有限公司

              关于劲旅环境科技股份有限公司

                2023 年度定期现场检查报告

 保荐机构名称：国元证券股份有限公司 被保荐公司简称：劲旅环境

 保荐代表人姓名：朱玮琼            联系电话：0551-68167689

 保荐代表人姓名：徐龙              联系电话：0551-68167689

 现场检查人员姓名：朱玮琼、徐龙
 现场检查对应期间：2023年度
 现场检查时间：2024年2月27日-2024年3月1日、2024年4月15日-2024年4月16日

一、现场检查事项                                    现场检查意见

（一）公司治理                                      是    否  不适用

 现场检查手段（包括但不限于本指引第三十三条所列）：查阅公司章程和各项规章 制度；查阅公司股东大会、董事会、监事会议事规则等公司基本制度，查阅历次股 东大会、董事会及监事会决议及记录；访谈公司相关部门人员，了解公司基本制度 的执行情况，了解公司董事、监事和高级管理人员履行职务勤勉尽责情况及变动情 况，了解控股股东持有公司股份的变化情况及控股股东遵守相关法律法规情况；查 看公司主要生产经营场所。

 1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规              √

 2.公司章程和三会规则是否得到有效执行                √

 3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容等  √
 要件是否齐备，会议资料是否保存完整

 4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认      √

 5.公司董监高是否按照有关法律法规和本所相关业务  √
 规则履行职责
 6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息  √
 披露义务

 7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相              √
 应程序和信息披露义务

 8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立    √

 9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争      √

（二）内部控制
 现场检查手段（包括但不限于本指引第三十三条所列）：查阅公司内部审计制 度及相关内部控制制度，检查相关的董事会记录、审计委员会会议决议、内审 部门提交的工作计划和报告，访谈内部审计人员等。
 1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部  √
 门（如适用）

 2.是否在股票上市后6个月内建立内部审计制度并设立内部              √
 审计部门（如适用）
 3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适  √
 用）
 4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审  √
 计部门提交的工作计划和报告等（如适用）
 5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计  √
 工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
 6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内
 部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问  √
 题等（如适用）
 7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用  √
 情况进行一次审计（如适用）
 8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审  √
 计委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
 9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审  √
 计委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
 10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部  √
 控制评价报告（如适用）
 11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建  √
 立了完备、合规的内控制度
 （三）信息披露
现场检查手段（包括但不限于本指引第三十三条所列）：查阅公司与信息披露相关的管理制度；查阅公司“三会”资料、信息披露档案资料；查阅公司信息披露公告、传递及审核相关资料；查询深交所网站等。

 1.公司已披露的公告与实际情况是否一致                √

 2.公司已披露的内容是否完整                          √

 3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展  √

 4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项              √

 5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司  √
 信息披露管理制度的相关规定
 6.投资者关系活动记录表是否及时在交易所互动易网站刊  √
 载
 （四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段（包括但不限于本指引第三十三条所列）：查阅公司《公司章程》《关联交易管理制度》等制度；与公司董事、监事、高级管理人员及财务人员等相关人员进行沟通；查阅董事会、监事会、独立董事、审计委员会的相关决策程序及信息披露文件。
 1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接  √
 或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度

 2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者  √
 间接占用上市公司资金或者其他资源的情形
 3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露  √
 义务

 4.关联交易价格是否公允                              √

 5.是否不存在关联交易非关联化的情形                  √

 6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义                √
 务

 7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保                √
 债务等情形

 8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相                √
 应的审批程序和披露义务
 （五）募集资金使用
现场检查手段（包括但不限于本指引第三十三条所列）：查阅三方监管协议、募集资金专户明细账及银行对账单等资料；与公司相关人员进行沟通；了解募投项目实施情况等。

 1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议      √

 2.募集资金三方监管协议是否有效执行                  √

 3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等  √
 情形
 4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂  √
 时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
 5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向
 变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资  √
 金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险
 投资

 6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资      √

 效益是否与招股说明书等相符

 7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险          √

 （六）业绩情况
现场检查手段（包括但不限于本指引第三十三条所列）：查阅财务报告等资料，与公司相关人员进行沟通，查阅同行业业绩情况等。

 1.业绩是否存在大幅波动的情况                            √

 2.业绩大幅波动是否存在合理解释                                    √

 3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常  √
 （七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段（包括但不限于本指引第三十三条所列）：查阅公司定期报告等资料，核查公司有关承诺事项的履行情况等。

 1.公司是否完全履行了相关承诺                        √


 2.公司股东是否完全履行了相关承诺                    √

 （八）其他重要事项
现场检查手段（包括但不限于本指引第三十三 条所列）：查阅公司现金分红制度、检查执行情况；了解公司大额资金往来和重大合同执行情况，并随机抽取相关业务的合同文件及资金往来凭证等。

 1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露            √

 2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露          √

 3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因      √

 4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化  √
 或者风险

 5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险        √

 6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按                √
 相关要求予以整改
 二、现场检查发现的问题及说明

  公司已于2024年4月24日召开了第二届董事会第十二次会议，审议通过了《关于变更募集资金投资项目并延期的议案》，公司“城乡环卫项目配套资金项目”增加实施主体和实施方式；“装备制造能力提升项目”内容调整并延期，将项目达到预定可使用状态延期至2025年7月14日；“智慧环卫信息化系统升级改造项目”内容调整并延期，将项目达到预定可使用状态延期至2025年7月14日。本次变更募集资金投资项目并延期事项已经公司董事会及监事会审议通过，并拟提交公司股东大会审议，履行了必要的审批程序；本次变更募集资金投资项目并延期符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关法律、法规和规范性文件的规定，不存在损害公司及股东利益的情形。本次现场检查未发现其他问题。

（本页无正文，为《国元证券股份有限公司关于劲旅环境科技股份有限公司 2023年度持续督导现场检查报告》之签章页）

  保荐代表人：

                  朱玮琼              徐龙

                                                国元证券股份有限公司
                                                          年月日