奥特佳:2023年年度报告

【摘要】证券简称：奥特佳证券代码：002239公告编号：2024-012奥特佳新能源科技股份有限公司2023年年度报告2024年4月2023年年度报告第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确...

证券简称：奥特佳                    证券代码：002239                  公告编号：2024-012
    奥特佳新能源科技股份有限公司

          2023 年年度报告

                      2024 年 4 月


              2023 年年度报告

              第一节 重要提示、目录和释义

    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

    公司负责人张永明先生、主管会计工作负责人朱光先生及会计机构负责人冷泠女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

    在本报告中提及的涉及未来的经营计划、业务预期等，均为本公司基于当前行业、市场环境及公司实际情况制定的战略发展规划，不构成业绩承诺。敬请投资者清晰理解其真实含义，审慎关注投资风险。

    由于公司的新能源汽车零部件产品的产销量数据与具体收入数据涉及本公司市场竞争策略的有效性及价格信息，公司认为应当保密，否则将很可能导致公司竞争优势削弱并使正当商业利益蒙受损失。因此，公司决定不披露新能源汽车热管理零部件产品的详细数据，敬祈投资者理解，并请投资者关注由此可能产生的投资风险，审慎投资。

    经公司董事会第六届第十八次会议审议通过的 2023 年利润分配预案为：
以公司总股本 3,243,258,144 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利0.085 元（含税），不送红股，不以公积金转增股本。


                        目录


第一节 重要提示、目录和释义......2
第二节 公司简介和主要财务指标 ......8

  一、公司信息 ......8

  二、联系人和联系方式......8

  三、信息披露及备置地点 ......8

  四、注册变更情况 ......8

  五、其他有关资料 ......9

  六、主要会计数据和财务指标 ......9

  七、境内外会计准则下会计数据差异 ......10

  八、分季度主要财务指标 ......10

  九、非经常性损益项目及金额 ......11
第三节 管理层讨论与分析......13

  一、报告期内公司所处行业情况......13

  二、报告期内公司从事的主要业务......14

  三、核心竞争力分析 ......19

  四、主营业务分析 ......21

  五、非主营业务分析 ......29

  六、资产及负债状况分析 ......29

  七、投资状况分析 ......31

  八、重大资产和股权出售 ...... 35

  九、主要控股参股公司分析...... 35

  十、公司控制的结构化主体情况...... 36

  十一、公司未来发展的展望...... 36

  十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动 ...... 37

  十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况...... 38
第四节 公司治理...... 39

  一、公司治理的基本状况 ...... 39
  二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独

  立情况...... 40

  三、同业竞争情况 ......41

  四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况......41

  五、董事、监事和高级管理人员情况 ......42

  六、报告期内董事履行职责的情况......46

  七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况 ......47

  八、监事会工作情况......48

  九、公司员工情况 ......48

  十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况 ......49

  十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 ......50

  十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况......51

  十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况 ......53

  十四、内部控制评价报告或内部控制审计报告 ......53

  十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况......55

第五节 环境和社会责任 ......56

  一、重大环保问题 ......56

  二、社会责任情况 ......61

  三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况 ......62
第六节 重要事项......63

  一、承诺事项履行情况......63

  二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况......64

  三、违规对外担保情况......64

  四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明......64
  五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明64

  六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明......64

  七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明......65

  八、聘任、解聘会计师事务所情况......65

  九、年度报告披露后面临退市情况......65

  十、破产重整相关事项......65

  十一、重大诉讼、仲裁事项......65

  十二、处罚及整改情况......66

  十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况......66

  十四、重大关联交易......66

  十五、重大合同及其履行情况 ......67

  十六、其他重大事项的说明...... 72

  十七、公司子公司重大事项...... 72
第七节 股份变动及股东情况...... 73

  一、股份变动情况 ...... 73

  二、证券发行与上市情况 ...... 74

  三、股东和实际控制人情况...... 75

  四、股份回购在报告期的具体实施情况...... 78
第八节 优先股相关情况 ...... 80
第九节 债券相关情况......81
第十节 财务报告......82

  一、审计报告 ......82

  二、财务报表 ......84

  三、公司基本情况 ...... 106

  四、财务报表的编制基础 ...... 110

  五、重要会计政策及会计估计 ...... 110

  六、税项...... 138

  七、合并财务报表项目注释...... 139

  八、研发支出 ...... 190

  九、合并范围的变更 ...... 193

  十、在其他主体中的权益 ...... 194

  十一、政府补助...... 205

  十二、与金融工具相关的风险 ...... 208

  十三、公允价值的披露...... 213

  十四、关联方及关联交易 ...... 214

十五、股份支付...... 218
十六、承诺及或有事项...... 219
十七、资产负债表日后事项...... 220
十八、其他重要事项...... 221
十九、母公司财务报表主要项目注释 ...... 223
二十、补充资料...... 228

                      备查文件目录

  1.载有公司董事长签名的年度报告文本；

  2.载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；

  3.载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；

  4.报告期内公开披露过的所有公告及文件文本。


                          释义

            释义项                              指                              释义内容

本公司、公司、上市公司、奥特佳                    指                  奥特佳新能源科技股份有限公司

南京奥特佳                                        指                  南京奥特佳新能源科技有限公司

空调国际、空调国际集团、AI                        指                  Air International Thermal 及其子
                                                                      公司

埃泰斯                                            指                  江苏埃泰斯新能源科技有限公司

汽车空调系统                                      指                  构成汽车空调功能的关键部件及管路
                                                                      的总称

                                                                      应用于汽车空调系统的制冷剂压缩
汽车空调压缩机                                    指                  机，是汽车空调系统的关键零件，主
                                                                      要有涡旋式、活塞式和电动式三大类

储能电池热管理系统                                指                  应用于储能电池温度控制的专门机组
                                                                      或系统

江苏天佑                                          指                  江苏天佑金淦投资有限公司

北京天佑                                          指                  北京天佑投资有限公司

西藏天佑                                          指                  西藏天佑投资有限公司

控股股东                                          指                  江苏天佑、北京天佑及西藏天佑

实际控制人                                        指                  张永明先生

中国证监会                                        指                  中国证券监督管理委员会

深交所                                            指                  深圳证券交易所

报告期                                            指                  2023 年 1 月 1 日至 2023 年 1