天和防务:方正证券承销保荐有限责任公司关于西安天和防务技术股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况之专项核查意见

【摘要】方正证券承销保荐有限责任公司关于西安天和防务技术股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况之专项核查意见方正证券承销保荐有限责任公司（以下简称“方正承销保荐”或“独立财务顾问”）作为西安天和防务技术股份有限公司（以下简称“天和防务”或“...

            方正证券承销保荐有限责任公司

          关于西安天和防务技术股份有限公司

    2023年度募集资金存放与使用情况之专项核查意见

  方正证券承销保荐有限责任公司（以下简称“方正承销保荐”或“独立财务顾问”）作为西安天和防务技术股份有限公司（以下简称“天和防务”或“公司”）发行股份购买资产并募集配套资金的独立财务顾问，根据《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规及规范性文件的要求，对天和防务2023 年度（以下简称“报告期内”、“本年度”）募集资金存放与实际使用情况进行了核查，核查情况如下：

    一、独立财务顾问的核查工作

  方正承销保荐查询了募集资金专户，访谈了公司董事会秘书，查阅了公司董事会关于募集资金存放与使用情况的专项报告、会计师募集资金年度使用情况鉴证报告，从公司募集资金的用途、募集资金的管理与使用情况、募集资金的信息披露情况等方面对其 2023 年度募集资金存放与使用情况进行了核查。

    二、募集资金基本情况

  （一）实际募集资金金额和资金到账时间

  公司经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）出具的《关于同意西安天和防务技术股份有限公司向龚则明等发行股份购买资产并募集配套资金注册的批复》（证监许可【2020】3666号）核准，公司向特定对象发行股票38,587,311股，发行价格为15.29元/股，募集资金总额为589,999,985.19元。方正承销保荐于2021年8月17日将扣除相关承销费14,749,999.63元后的募集资金575,249,985.56元划转至公司在中国银行陕西省分行营业部开立的账号为102495592497的募集资金监管账户内。另扣除用于本次发行的会计师费、律师费、股权登记费、印花税等直接相关的外部费用（不含增值税）1,886,257.60元后，公司本次募集资金净额为573,363,727.96元。上述募集资金到位情况经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2021年8月18日出具了《验资报告》（天健验【2021】第2-33号）。

    （二）募集资金使用及结余情况

    公司以前年度已使用募集资金383,530,579.82元，以前年度收到银行存款利息 和扣除银行手续费等的净额为2,121,469.63元；2023年实际使用募集资金 7,784,333.27元，收到银行存款利息扣除银行手续费等的净额为1,256,058.93元；累 计已使用募集资金391,314,913.09元，累计收到银行存款利息和扣除银行手续费等 的净额为3,377,528.56元。

    截止2023年12月31日，募集资金余额为185,426,343.43元（包括累计收到银行 存款利息扣除银行手续费等的净额），其中协定存款9,521.62万元，其余均为活期 存款。

    二、募集资金存放和管理情况

    （一）募集资金存放情况

    为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益 ，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管 指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规及公司 《募集资金管理制度》的规定，对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专 户。

    募集资金账户情况具体如下：

                                                          单位：人民币元

            开户银行                三方监管  截止2023年12

 公司名称    名称      银行账号    协议签订  月31日募集资          备注

                                        时间    金账户余额

            中国银行                                          该银行账户余额682.19
西安天和防  股份有限                                          元，其中募集资金182.19
务技术股份  公司陕西  102495592497  2021年                  元，自有资金500元，转
有限公司    省分行营                9月7日          182.19  入自有资金用于支付后
            业部                                              期银行对公小额账户管
                                                              理费。

                                                              “5G环形器扩产项目”
            中国银行                                          由该子公司负责组织实
西安天和智  股份有限                                          施，相关募集资金于
能微波科技  公司陕西  102895551987  2021年11                2021年11月1日由主募
有限公司    省分行营                  月9日    122,816,246.79  集 资 金 账 户 “
            业部                                              102495592497 ”转款至
                                                              该  账  户  金  额
                                                              225,661,000.00元。


                                                              “旋磁铁氧体生产及研
            兴业银行                                          发中心建设项目”由该
西安彼奥电  股份有限                                          子公司负责组织实施，
子科技有限  公司西安  456830100100  2021年11  62,609,914.45  相关募集资金于2021年
公司        高新开发        361010  月9日                  11月1日由主募集资金
            区支行                                            账户“102495592497”转
                                                              款 至 该 账 户 金 额
                                                              96,222,200.00元。

                    合计                      185,426,343.43

    公司及募投实施主体西安天和智能微波科技有限公司、西安彼奥电子科技有 限公司与开户银行和方正承销保荐签署了《募集资金三方监管协议》，明确了各 方的权利和义务。上述三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在 重大差异，截止本报告期末，协议各方均按照《募集资金三方监管协议》履行了 相关职责。

    （二）募集资金管理情况

    2023年10月25日经公司第五届董事会第五次会议、第五届监事会第五次会议 审议，同意公司在确保不影响募投项目建设和公司正常生产及确保资金安全经营 的情况下，使用不超过人民币10,000.00万元（含）的部分暂时闲置募集资金进行现 金管理，使用期限1年。截止2023年12月31日公司将使用暂时闲置募集资金进行协 定存款9,521.62万元。

    三、报告期内募集资金的实际使用情况

    （一）募集资金使用情况对照表

    募集资金使用情况对照表详见本核查意见《附表：募集资金使用情况对照表 》。

    （二）募集资金投资项目出现异常情况的说明

    公司募集资金投资项目未出现异常情况。

    （三）募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

    公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。

    四、变更募集资金投资项目情况

    公司不存在变更募集资金投资项目的情况。

    五、募集资金使用及披露中存在的问题


  （一）报告期内公司已披露的募集资金使用相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况。

  （二）公司已严格执行募集资金专户存储制度，有效执行募集资金监管协议，公司募集资金存放、披露不存在违规情形。

    六、独立财务顾问核查意见

  经核查，独立财务顾问认为，天和防务对发行股份购买资产并募集配套资金的募集资金均进行了专户存储和专项使用，符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关法律法规的规定，报告期内募集资金具体使用情况与已披露情况一致，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。

    (以下无正文)

（本页无正文，为《方正证券承销保荐有限责任公司关于西安天和防务技术股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况之专项核查意见》之签章页）

  财务主办人：

                      何进                            阮晓韬

                                          方正证券承销保荐有限责任公司
                                                      年    月    日

  附表：

                                              募集资金使用情况对照表

                                                                                                                          单位：人民币元

募集资金总额                                                                  573,363,727.96      本年度投入募集资金总额              7,784,333.27

报告期内变更用途的募集资金总额