浙江建投:年度关联方资金占用专项审计报告

【摘要】浙江省建设投资集团股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明大华核字[2024]0011011025号大华会计师事务所(特殊普通合伙)DaHuaCertifiedPublicAccountants（SpecialGeneralP...

    浙江省建设投资集团股份有限公司

  控股股东及其他关联方资金占用情况的

              专项说明

                大华核字[2024]0011011025 号

 大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )

DaHuaCertifiedPublicAccountants（SpecialGeneralPartnership）


          浙江省建设投资集团股份有限公司

    控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

                      （截止 2023 年 12 月 31 日）

                      目    录                    页  次
一、  控股股东及其他关联方资金占用情况的专项      1-2
      说明

二、  浙江省建设投资集团股份有限公司 2023 年度      1-4
      非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

      汇总表


                                                                              大华会计师事务所（特殊普通合伙）
                                                            北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039]
                                                            电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006
                                                                                    www.dahua-cpa.com
          控 股 股 东 及 其 他 关 联 方

        资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明

                                                  大华核字[2024] 0011011025 号
浙江省建设投资集团股份有限公司全体股东：

  我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了浙江省建设投资集团股份有限公司（以下简称浙江建投）2023 年度财务报
表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度
的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股
东权益变动表以及财务报表附注，并于 2024 年 4 月 23 日签发了大华
审字[2024] 0011008659 号标准无保留意见的审计报告。

  根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号)和深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1号——业务办理》的规定，就浙江建投编制的 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。

  如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是浙江建投管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计浙江建投 2023 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对浙江建投实施 2023 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计
程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解浙江建投 2023 年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。

  本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。

  附件：浙江省建设投资集团股份有限公司
2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙)    中国注册会计师：

                                                    李鹏
          中国·北京              中国注册会计师：

                                                    朱幸垚
                                  二〇二四年四月二十三日

                                                                                                                                                                          大华会计师事务所（特殊普通合伙）
                                                                                                                                                        北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039]
                                                                                                                                                        电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006
                                                                                                                                                                            www.dahua-cpa.com
                        2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：浙江省建设投资集团股份有限公司                                                                                      单位：人民币万元

                                  占用方与上  上市公  2023 年期初  2023 年度占                              2023 年期末

 非经营性      资金占用方名称    市公司的关  司核算  占用资金余  用累计发生  2023年度占  2023 年度偿还  占用资金余  占用形成原    占用性质

 资金占用                            联关系    的会计      额      金额（不含利  用的利息  累计发生金额      额          因

                                                科目                    息）

 控股股东、
 实际控制
 人及其附

  属企业

  小  计            -                -          -                                                                                            -

 前控股股
 东、实际控
 制人及其
 附属企业

  小  计            -                -          -                                                                                            -

 其他关联
 方及其附

  属企业

  小  计            -                -          -                                                                                            -

  总  计            -                -          -                                                                                            -


                                  往来方与上  上市公  2023 年期初  2023 年度往  2023年度往                2023 年期末                往来性质（经
 其它关联      资金往来方名称    市公司的关  司核算  往来资金余  来累计发生  来资金的利  2023 年度偿还  往来资金余  往来形成原  营性往来、非
 资金往来                            联关系    的会计      额      金额（不含利      息      累计发生金额      额          因      经营性往来）
                                                科目                    息）

                                  控股股东直  应收账

          芜湖中睿置业有限公司  接控制的其    款      6,330.96      145.00                    950.00        5,525.96      工程款      经营性往来
                                  他附属企业

          太仓浙建地产发展有限  控股股东直  应收账                                                                      工程款及质

          公司                  接控制的其    款      433.10                                  94.89        338.21    保金          经营性往来
                                  他附属企业

                                  控股股东直  应收账                                                                      工程款及服

          杭州西子实验学校      接控制的其    款      3,255.65      627.94