科翔股份:中泰证券股份有限公司关于广东科翔电子科技股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见

【摘要】中泰证券股份有限公司关于广东科翔电子科技股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见中泰证券股份有限公司（以下简称“中泰证券”或“持续督导机构”）作为广东科翔电子科技股份有限公司（以下简称“科翔股份”或“公司”）2022年度...

                中泰证券股份有限公司

          关于广东科翔电子科技股份有限公司

    2023 年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见

  中泰证券股份有限公司（以下简称“中泰证券”或“持续督导机构”）作为广东科翔电子科技股份有限公司（以下简称“科翔股份”或“公司”）2022 年度向特定对象发行股票、2022 年度以简易程序向特定对象发行股票的持续督导保荐机构，根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关规定，对科翔股份 2023 年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，核查情况如下：
    一、募集资金基本情况

    （一）募集资金的数额和资金到账情况

    1、2022 年 4 月向特定对象发行股票募集资金情况

  经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2021〕3641 号”文《关于同意广东科翔电子科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》同意注册，公司向特
定对象发行人民币普通股（A 股）股票 51,701,308 股，发行价格为 19.29 元/股。
  公司募集资金总额为人民币997,318,231.32元，扣除各项发行费用（不含税）人民币 25,851,308.24 元后，募集资金净额为人民币 971,466,923.08 元，其中新增注册资本人民币 51,701,308.00 元，增加资本公积人民币 919,765,615.08 元。实际到账金额情况：扣除承销费用（含税）13,973,182.31 元后实际资金到账983,345,049.01 元，与募集资金净额之间差额 11,878,125.93 元为尚未支付的剩余发行费用。

  公司对募集资金采取了专户存储管理，前述募集资金已于 2022 年 4 月 8 日
由主承销商中泰证券股份有限公司（以下简称“中泰证券”）汇入公司募集资金监
管 账 户 。 公 司 中 国 建 设 银 行 股份有限 公司惠州大亚湾支 行（账号：
44050171503500001665）募集资金专户于2022年4月8日收到款项983,345,049.01元。

  上述募集资金业经众华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并于 2022 年

4 月 11 日出具了众验字（2022）第 03551 号《验资报告》。

    2、2022 年 8 月以简易程序向特定对象发行股票募集资金情况

  经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2022〕1732 号”文《关于同意广东科翔电子科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》同意注册，公司以简易程序向特定对象发行人民币普通股(A 股)股票 11,424,219 股，发行价格为 13.13元/股。

  公司募集资金总额为人民币149,999,995.47元，扣除各项发行费用（不含税）人民币 5,094,182.90 元后，募集资金净额为人民币 144,905,812.57 元，其中新增注册资本人民币 11,424,219.00 元，增加资本公积人民币 133,481,593.57 元。实际到账金额情况：扣除承销费用（含税）3,880,000.00 元后实际资金到账146,119,995.47 元，与募集资金净额之间差额 1,214,182.90 元为尚未支付的剩余发行费用。

  公司对募集资金采取了专户存储管理，前述募集资金已于 2022 年 8 月 18 日
由主承销商中泰证券汇入公司募集资金监管账户。公司 2 个募集资金专户于 2022
年 8 月 18 日收到款项合计 146,119,995.47 元【注：中国工商银行股份有限公司
惠州滨海支行（账号：2008022729200394045）收到款项 70,000,000.00 元、中国农业银行股份有限公司惠州大亚湾龙海支行（账号：44233101040000015）收到款项 76,119,995.47 元】。

  上述募集资金业经众华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并于 2022 年
8 月 19 日出具了众验字（2022）第 07638 号《验资报告》。

    （二）募集资金实际使用及结余情况

    1、截至 2023 年 12 月 31 日，2022 年 4 月向特定对象发行股票募集资金使
用情况如下表所示：

                                                                单位：人民币元

                    项目                          序号            金额

 募集资金净额                                      A          971,466,923.08

 截至期初累计发生额          项目投入资金          B1          465,677,755.89
                              利息收入净额          B2          12,750,348.51

 本期发生额                  项目投入资金          C1          370,154,432.42
                              利息收入净额          C2            9,133,881.93

 截至期末累计发生额          项目投入资金      D1=B1+C1      835,832,188.31
                              利息收入净额      D2=B2+C2      21,884,230.44

 应结余募集资金                                E=A-D1+D2      157,518,965.21


 截至 2023 年 12 月 31 日募集资                        F          127,518,965.21
 金专户余额

            差异                                  G=E-F        30,000,000.00

  截至 2023 年 12 月 31 日，公司直接投入募投项目的募集资金 835,832,188.31
元，其中 2023 年使用募集资金 370,154,432.42 元。期末尚未使用的募集资金合计 157,518,965.21 元，其中，存放于募集资金存户的余额为 127,518,965.21 元，尚在存续期的理财产品未赎回本金余额为 30,000,000.00 元。

    2、截至 2023 年 12 月 31 日，2022 年 8 月以简易程序向特定对象发行股票
募集资金使用情况如下表所示：

                                                                单位：人民币元

                    项目                          序号            金额

 募集资金净额                                      A            144,905,812.57

 截至期初累计发生额          项目投入资金        B1                      -
                              利息收入净额        B2              688,971.07

 本期发生额                  项目投入资金        C1            17,961,000.00
                              利息收入净额        C2            1,165,158.86

 截至期末累计发生额          项目投入资金    D1=B1+C1        17,961,000.00
                              利息收入净额    D2=B2+C2          1,854,129.93

 应结余募集资金                                E=A-D1+D2      128,798,942.50

 截至 2023 年 12 月 31 日募集资                      F              1,848,942.50
 金专户余额

            差异                                G=E-F          126,950,000.00

  截至 2023 年 12 月 31 日，公司直接投入募投项目的募集资金 17,961,000.00
元，其中 2023 年使用募集资金 17,961,000.00 元。期末尚未使用的募集资金合计128,798,942.50 元，其中，存放于募集资金存户的余额为 1,848,942.50 元，尚在存续期的理财产品未赎回本金余额为 126,950,000.00 元。

    二、募集资金管理和存放情况

    （一）募集资金管理情况

  为规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规及规范性文件的要求，结合公司实际情况，制定了《广东科翔电子科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《管理制度》”）该管理制度经公司第一届董事会第六次会议审议通过，并于 2019 年第三次临时股东大会表决通过。
2022 年 4 月 25 日公司召开第一届董事会第二十三次会议审议通过了《关于修订

和完善公司部分制度的议案》，于 2022 年 5 月 18 日召开 2021 年年度股东大会审
议通过了《关于修订<募集资金管理制度>的议案》。报告期内，公司对《管理制
度》进行了修订，于 2023 年 10 月 25 日召开公司第二届董事会第十一次会议审
议通过了《关于修订和完善公司部分制度的议案》，于 2024 年 2 月 27 日召开了
2024 年第一次临时股东大会审议通过了《关于修订<募集资金管理制度>的议案》。根据《管理制度》的要求并结合公司经营需要，公司对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用。

    （二）募集资金四方监管协议情况

    1、2022 年 4 月向特定对象发行股票募集资金情况

  根据公司《管理制度》要求，2022 年 4 月公司向特定对象发行股票募集资
金到账后，公司及子公司江西科翔电子科技有限公司（以下简称“江西科翔”）分别与中国建设银行股份有限公司惠州市分行、中国建设银行股份有限公司九江市分行、平安银行股份有限公司南昌分行、招商银行股份有限公司惠州分行、广发银行股份有限公司惠州分行及保荐机构中泰证券签订了《募集资金四方监管协议》，专户资金用于江西科翔印制电路板及半导体建设项目（二期）。

    2、2022 年 8 月以简易程序向特定对象发行股票募集资金情况

  根据公司《管理制度》要求，2022 年 8 月公司以简易程序向特定对象发行
股票募集资金到账后，公司、子公司江西科翔分别与中国工商银行股份有限公司惠州滨海支行、中国农业银行股份有限公司惠州大