爱乐达:2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明

【摘要】成都爱乐达航空制造股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明索引页码专项说明1-2非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表1-1关于成都爱乐达航空制造股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的...

          成都爱乐达航空制造股份有限公司

                    2023 年度

      非 经营性资金占用及 其他 关联资金往 来的

                    专项说明

索引                                                页码

专项说明                                              1-2

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表          1-1


              关 于 成 都 爱 乐 达 航 空 制 造 股 份 有 限 公 司

    2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明

                                                                      XYZH/2024BJAG1B0232
                                                          成都爱乐达航空制造股份有限公司
成都爱乐达航空制造股份有限公司全体股东：

    我们按照中国注册会计师审计准则审计了成都爱乐达航空制造股份有限公司（以下简称爱乐达）
2023 年度财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2023 年度的合并及母公司
利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于 2024 年 4月 23 日出具了 XYZH/2024BJAG1B0233 号无保留意见的审计报告。

  根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26 号），以及深圳证券交易所相关披露的要求，爱乐达编制了本专项说明所附的爱乐达 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、准确性及完整性是爱乐达的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计爱乐达 2023 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。

  除对爱乐达 2023 年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所载项目金额与我们审计爱乐达 2023年度财务报表时爱乐达提供的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任何附加程序。

  为了更好地理解爱乐达 2023 年度非经营性资金占用及其他 关联资 金往来 情况汇 总表，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

    本专项说明仅供爱乐达 2023 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他
任何目的。

        信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）            中国注册会计师：唐松柏

                                                          中国注册会计师：汪璐露

                    中国  北京                        二○二四年四月二十三日

附件一

                        2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

上市公司名称：成都爱乐达航空制造股份有限公司                                                                            单位：万元

          资金占  占用方与上  上市公司核  2023 年期初  2023 年度占  2023 年度占  2023 年度偿  2023 年期

非经营性  用方名  市公司的关  算的会计科  占用资金余  用累计发生  用资金的利  还累计发生  末占用资  占用形成    占用性质
资金占用    称      联关系        目          额      金额（不含  息(如有）      金额      金余额    原因

                                                            利息）

控股股
东、实际
控制人及
其附属企
业

  小计        -        -          -                                                                          -            -

前控股股
东、实际
控制人及
其附属企
业

  小计        -        -          -                                                                          -            -

其他关联
方及其附
 属企业

  小计        -        -          -                                                                          -            -

  总计        -        -          -                                                                          -            -


          资金往  往来方与上  上市公司核  2023 年期初  2023 年度往  2023 年度往  2023 年度偿  2023 年期

其它关联  来方名  市公司的关  算的会计科  往来资金余  来累计发生  来资金的利  还累计发生  末往来资  往来形成    往来性质
资金往来    称      联关系        目          额      金额（不含  息（如有）      金额      金余额    原因

                                                            利息）

控股股
东、实际
控制人及
其附属企
业

  小计        -        -          -                                                                          -            -

上市公司  成都唐
的子公司  安航空  上市公司全

及其附属  制造有  资子公司  其他应收款                515.31                                515.31      借款    非经营性往来
企业      限责任

            公司

  小计      -        -          -          -        515.31        -            -        515.31      -            -

其他关联
人及其附
属企业

  小计        -        -          -                                                                          -            -

  总计    -        -          -          -              515.31    -          -            515.31    -          -

企业负责人：谢鹏                                主管会计工作的负责人：王雁秋                          会计机构负责人：张又川