线上线下:国信证券股份有限公司关于无锡线上线下通讯信息技术股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见

【摘要】国信证券股份有限公司关于无锡线上线下通讯信息技术股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见国信证券股份有限公司（以下简称“国信证券”）作为无锡线上线下通讯信息技术股份有限公司（以下简称“公司”、“线上线下”）首次公开发行股票并...

                  国信证券股份有限公司

        关于无锡线上线下通讯信息技术股份有限公司

        2023 年度募集资金存放与使用情况的核查意见

  国信证券股份有限公司（以下简称“国信证券”）作为无锡线上线下通讯信息技术股份有限公司（以下简称“公司”、“线上线下”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号---创业板上市公司规范运作》、《上市公司监管指引第2号---上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对线上线下2023年度募集资金存放与使用情况进行了专项核查，核查的具体情况如下：
    一、募集资金基本情况

    （一）实际募集资金金额和资金到账时间

  经中国证券监督管理委员会《关于同意无锡线上线下通讯信息技术股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕605 号）同意注册，线
上线下首次公开发行人民币普通股（A 股）股票 20,000,000 股，每股面值 1 元，
每股发行价格为人民币 41.00 元，募集资金总额为 82,000.00 万元，减除发行费用（不含增值税）人民币 7,041.32 万元后，募集资金净额为 74,958.68 万元。上
述资金（扣除保荐及承销费用（不含税）5,120.00 万元）于 2021 年 3 月 17 日
到账，致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具了“致同验字（2021）第 440C000107号”《验资报告》。

    （二）募集资金使用和结余情况

  截至 2023 年 12 月 31 日，公司已使用募集资金 42,085.89 万元（含置换前期
预先投入部分），具体情况如下：

                    项目                                金额（万元）

募集资金总额                                                          82,000.00

减：发行费用                                                          7,041.32


募集资金净额                                                          74,958.68

减：购买结构性存款或定期存款或七天通知存款                            23,000.00

  截至期末累计已使用募集资金                                        42,085.89

      其中：置换预先投入募投项目的自筹资金                            792.29

            永久补充流动资金                                        20,000.00

            累计直接投入募投项目                                    21,293.60

                其中：报告期内投入募投项目                          1,200.06

加：利息收入扣除手续费净额                                            2,584.41

截至 2023 年 12 月 31 日募集资金专户应存余额                            12,457.20

截至 2023 年 12 月 31 日募集资金专户实际余额                            12,772.87

  注：差异系有部分发行费用以自有资金支付而未置换所致。

    二、募集资金存放和管理情况

    （一）募集资金管理情况

    为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，公司根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《无锡线上线下通讯信息技术股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情况进行监督，保证专款专用。

    （二）募集资金三方监管协议签订情况

  公司已对募集资金进行了专户存储，并与保荐机构、专户银行上海浦东发展银行股份有限公司无锡分行、江苏江阴农村商业银行股份有限公司无锡分行、中国农业银行股份有限公司无锡分行、宁波银行股份有限公司无锡梁溪支行分别签订了募集资金三方监管协议。

  募集资金三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。


      （三）募集资金专户存储情况

      截至 2023 年 12 月 31 日，公司募集资金专户存储情况如下：

                                                                        单位：万元

    募集资金专户存储银行            账号            账户余额        募集资金项目

上海浦东发展银行无锡分行      84040078801400000180    10,293.04    企业通信管理平台建设

江苏江阴农村商业银行无锡分行    018803010008041        574.03      分布式运营网络建设

中国农业银行无锡分行          10630001040007789      已注销        补充营运资金

宁波银行无锡梁溪支行          78100122000106843      1,905.80          超募资金

                      合计                          12,772.87

      2021 年 11 月 17 日，鉴于公司补充营运资金的募集资金已使用完毕，为便

  于资金账户管理，公司注销了该募集资金专户，注销后公司与保荐机构、中国农

  业银行无锡分行签订的《募集资金三方监管协议》也随之终止。

      三、2023 年募集资金的实际使用情况

      （一）募集资金投资项目资金使用情况

      2023 年 10 月 23 日，公司召开第二届董事会第十五次会议审议通过了《关

  于部分募投项目延期的议案》，独立董事已对该事项发表明确同意意见。本次募

  投项目延期的具体情况如下：

      分布式运营网络建设项目拟在 16 个城市设立总部运营基地、区域运营中心

  或服务网点，以建设分布式运营网络。目前，公司已进一步完善了无锡总部运营

  基地的办公场地及人员配备，同时根据当前的客户分布和业务拓展需求，在华东、
  华南、华北等地建立了区域运营中心，完成了部分地区的选址、场地租赁、装修、

  设备购置和人员招聘等工作。虽然本项目在前期经过了充分的可行性论证，但项

  目在实施过程中，因受宏观经济波动的影响，公司部分区域运营中心或服务网点

  的选址、场地购置或租赁、装修、设备购置和人员招聘工作较原先规划时的进度

  有所滞后，此外受公司下游部分行业客户景气程度不足的影响，公司在实施过程

  中综合考虑现有人才结构和市场需求等因素进行了动态调整，控制了投资节奏，
  减缓了募投项目的实施，因而本项目整体实施进度不及预期，无法在原定计划时

  间内达到预定可使用状态。为了维护公司及全体股东的利益，公司根据募投项目

当前的实际建设进度及公司业务开展情况，经审慎研究，在保持募投项目的实施主体、投资总额、资金用途不变的情况下，将本项目达到预定可使用状态的日期
由 2023 年 12 月 31 日调整至 2025 年 6 月 30 日。

  公司各项目募集资金的具体使用情况详见本核查意见附件。

    （二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

  公司募集资金投资项目无实施地点、实施方式变更情况。

    （三）募集资金投资项目先期投入及置换情况

  在募集资金实际到位之前，公司以自筹资金预先投入本次募集资金投资项目。
截至 2021 年 3 月 17 日止，公司募集资金投资项目中自筹资金实际已投入人民币
792.29 万元，其中企业通信管理平台建设项目已使用自筹资金预先投入 343.16万元，分布式运营网络建设项目已使用自筹资金预先投入 449.13 万元。

  2021 年 4 月 26 日，公司第一届董事会第二十五次会议审议通过了《关于使
用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金人
民币 792.29 万元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金，截至 2023 年 12
月 31 日，上述置换已完成。

    （四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

  公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

    （五）节余募集资金使用情况

  公司不存在节余募集资金使用情况。

    （六）超募资金使用情况

  公司超募资金的金额为 33,530.56 万元。报告期内，公司使用超募资金 13,000
万元用于购买银行定期存款或结构性存款类理财产品，除上述情况外，报告期内
无其他使用超募资金的情况。截至 2023 年 12 月 31 日，公司已使用超募资金人
民币 20,000 万元用于永久性补充流动资金。

  公司分别于 2021 年 4 月 8 日、2021 年 4 月 29 日召开第一届董事会第二十
四次会议、2021 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金
永久补充流动资金的议案》：同意公司使用 10,000 万元的超募资金永久性补充流动资金，用于公司的业务拓展、日常经营等与主营业务相关的经营活动；分别于
2022 年 4 月 24 日、2022 年 5 月 17 日召开第二届董事会第五次会议、2021 年年
度股东大会审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司结合自身实际经营情况，使用超募资金人民币 10,000 万元用于永久补充流动资金。

  公司分别于 2023 年 3 月 1 日、2023 年 3 月 17 日召开第二届董事会第十一
次会议、2023 年第一次临时股东大会审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响正常运营和资金安全的前提下，使用闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理额度不超过人民币 3 亿元、使用闲置自有资金进行现金管理额度不超过人民币 6 亿元，授权期限自 2023 年第一次临时股东大会审议通过之日起 12 个月内，在前述额度和期限范围内，可循环滚动使用。

    （七）尚未使用的募集资金用途及去向

  截至 2023 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金金额为 35,772.87 万元，
其中用于购买定期存款或结构性存款或七天通知存款类银行理财产品 23,000 万元，剩余募集资金及相关利息收入均存放于公司募集资金专户。

    四、变更募投项目的资金使用情况

    （一）变更募集资金投资项目情况