鼎胜新材:江苏鼎胜新能源材料股份有限公司对天健会计师事务所(特殊普通合伙)履职情况评估的报告

【摘要】江苏鼎胜新能源材料股份有限公司对天健会计师事务所（特殊普通合伙）履职情况评估的报告公司聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健会计师”）为公司2023年度审计机构。根据财政部及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理...

              江苏鼎胜新能源材料股份有限公司

  对天健会计师事务所（特殊普通合伙）履职情况评估的报告

  公司聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健会计师”）为公司 2023 年度审计机构。根据财政部及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等法律法规的要求，公司对天健会计师在 2023 年度审计中的履职情况进行了评估。经评估，公司认为，2023 年度，天健会计师资质等方面合规有效，履职能够保持独立性，勤勉尽责，公允表达意见。具体情况如下：

    一、会计师事务所基本情况

  （一）机构信息

  1、基本信息

  事务所名称    天健会计师事务所（特殊普通合伙）

    成立日期    2011 年 7 月 18 日      组织形式      特殊普通合伙

    注册地址    浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 号

  首席合伙人        王国海      上年末合伙人数量      238 人

 上年末执业人员              注册会计师                2272 人

      数量        签署过证券服务业务审计报告的注册      836 人

                                会计师

  2023 年（经审    业务收入总额              34.83 亿元

  计）业务收入    审计业务收入              30.99 亿元

                  证券业务收入              18.40 亿元

                    客户家数                  675 家

                  审计收费总额              6.63 亿元

                                  制造业，信息传输、软件和信息技术
                                    服务业，批发和零售业，电力、热

                                  力、燃气及水生产和供应业，水利、
 2023 年上市公司                  环境和公共设施管理业，租赁和商务
 （含 A、B 股）    涉及主要行业  服务业，科学研究和技术服务业，金
    审计情况                      融业，房地产业，交通运输、仓储和
                                  邮政业，采矿业，文化、体育和娱乐
                                  业，建筑业，农、林、牧、渔业，住
                                  宿和餐饮业，卫生和社会工作，综合
                                                  等

                  本公司同行业上市公司审计客户家数        513

  2、投资者保护能力


  上年末，天健会计师累计已计提职业风险基金 1 亿元以上，购买的职业保险累计赔偿限额超过 1 亿元，职业风险基金计提及职业保险购买符合财政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等文件的相关规定。天健会计师近三年未因执业行为在相关民事诉讼中被判定需承担民事责任。

  3、诚信记录

  天健会计师近三年（2021 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日）因执业行为受
到行政处罚 1 次、监督管理措施 14 次、自律监管措施 6 次，未受到刑事处罚和
纪律处分。从业人员近三年因执业行为受到行政处罚 3 人次、监督管理措施 35
人次、自律监管措施 13 人次、纪律处分 3 人次，未受到刑事处罚，共涉及 50 人。
  （二）项目信息

  1、基本信息

                        何 时 开          何时开

 项目          何 时 成  始 从 事  何时开  始为本 近三年签署或复核
 组成 姓名    为 注 册  上 市 公  始在本  公司提 上市公司审计报告
 员            会计师  司审计  所执业  供审计 情况

                                          服务

                                                    2021 年，签署云意
                                                    电气、日盈电子、长
                                                    龄液压、鼎胜新材等
                                                    2020 年 度 审 计 报
 项目                                              告；2022 年，签署云
 合伙 胡友邻  2007 年  2006 年  2007 年  2020 年  意电气、日盈电子、
 人                                                鼎胜新材等 2021 年
                                                    度审计报告；2023
                                                    年，签署杰华特、鼎
                                                    胜新材、日盈电子等
                                                    2022 年审计报告

                                                    2021 年，签署云意
                                                    电气、日盈电子、长
                                                    龄液压、鼎胜新材等
 签字                                              2020 年 度 审 计 报
 注册 胡友邻  2007 年  2006 年  2007 年  2020 年  告；2022 年，签署云
 会计                                              意电气、日盈电子、
 师                                                鼎胜新材等 2021 年
                                                    度审计报告；2023
                                                    年，签署杰华特、鼎
                                                    胜新材、日盈电子等


                                                    2022 年审计报告

                                                    2021 年，签署日盈
                                                    电子 2020 年度审计
                                                    报告；2022 年，签署
      冯益祥  2019 年  2013 年  2019 年  2022 年  日盈电子 2021 年度
                                                    审计报告；2023 年，
                                                    签署杰华特、鼎胜新
                                                    材、江苏华辰 2022
                                                    年度审计报告

                                                    2021 年签署凯龙高
                                                    科、蔚蓝锂芯 2020
                                                    年度审计报告，复核
                                                    浙富控股、杭州高
                                                    新、派能科技和轻纺
 项目                                              城 2020 年度审计报
 质量                                              告；2022 年签署凯
 控制 曹俊炜  2007 年  2007 年  2018 年  2023 年  龙高科 2021 年度审
 复核                                              计报告，复核浙富控
 人                                                股、杭州高新、派能
                                                    科技和轻纺城 2021
                                                    年度审计报告；2023
                                                    年复核浙富控股、杭
                                                    州高新、派能科技和
                                                    轻纺城 2022 年度审
                                                    计报告

  2、诚信记录

  项目合伙人、本期签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年未有因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分等情况。

    二、聘任会计师事务所履行的程序

  经公司第五届董事会第三十四次会议及 2022 年年度股东大会审议通过，同意公司聘任天健会计师作为公司 2023 年度审计机构。公司独立董事对该事项发表了事前认可意见及独