彩虹集团:2023年度财务决算报告

【摘要】成都彩虹电器（集团）股份有限公司2023年度财务决算报告成都彩虹电器（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）2023年12月31日合并及母公司资产负债表，2023年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及...

          成都彩虹电器（集团）股份有限公司

                2023年度财务决算报告

  成都彩虹电器（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）2023年12月31日合并及母公司资产负债表，2023年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注，经四川华信（集团）会计师事务所审计， 出具了标准无保留意见的审计报告【川华信审（2024）第0019号】。

  一、2023年主要经营成果指标

                                                                              单位：万元

              项目                    2023年度            2022年度        同比增减(%)

 营业收入（万元）                    129,389.69          117,673.77          9.96%

 营业成本（万元）                    73,929.58            66,089.10          11.86%

 利润总额（万元）                    12,211.39            11,004.84          10.96%

 归属于母公司股东的净利润（万      10,396.49            9,466.63          9.82%

 元）

 扣非后归属于母公司股东净利润      10,104.44            9,102.13          11.01%

 （万元）

 经营活动产生的现金流量净额（万      30,530.28            10,912.98        179.76%

 元）

 每股收益（元/股）注                    0.9869              0.8987            9.81%

 总股本（万股）                      10,534.16            10,534.16            -

 资产总额（万元）                    209,534.78          198,145.20          5.75%

 负债总额（万元）                    58,652.82            53,969.17          8.68%

 归属于母公司股东的所有者权益      147,766.08          141,026.04          4.78%

 （万元）

  2023年度公司总体经营状况向好，实现营业收入12.94亿元，同比增长9.96%；实现扣非后归属于母公司股东的净利润为1.01亿元，同比增长11.01%；年末资产总额20.95亿元，同比增长5.75%；归属于母公司股东的所有者权益14.78亿元，同比增长4.78%；实现经营活动产生的现金流量净额3.05亿元，同比增长179.76%。

  二、2023年主要财务状况、经营成果及现金流量变动分析

  （一）财务状况分析

  公司2023年末资产负债表主要项目变动情况如下：


                                                                              单位：万元

          报表项目              2023 年末金额      2022 年末金额      同比增减(%)

  货币资金                            103,228.82          79,805.10            29.35%

  应收账款                              10,625.18          17,071.84          -37.76%

  存货                                  44,396.15          49,632.69          -10.55%

  固定资产                              29,351.76          30,622.34            -4.15%

  在建工程                              6,719.21            4,395.54            52.86%

  应付票据                              7,462.63            7,411.37            0.69%

  应付账款                              8,190.56            7,280.92            12.49%

  合同负债                              24,968.51          23,156.90            7.82%

  2023年末，货币资金比上年末增加29.35%、应收账款余额比上年末减少37.76%，主要系本年销售收入增加，同时公司加强应收款管理，2023年度销售回款比提高所致；存货年末余额较上年末减少10.55%，主要是2023年第四季度家用柔性取暖器具销售较上年同期增加，导致年末库存商品减少，同时公司进一步加强原材料管理，原材料库存同比下降所致；在建工程年末余额较上年末增加52.86%，主要是本年柔性电热产品产业化项目、彩虹电器营销大楼项目投资增加；年末应付账款较上年末增加12.49%，主要是由于2023年度原材料采购量增加所致。

  （二）经营成果分析

  1、营业收入构成

                                                                              单位：万元

              项目                    2023 年度            2022 年度        同比增减(%)

          主营业务收入              128,892.86          116,758.41          10.39%

          其他业务收入                496.83              915.37            -45.72%

          营业收入合计              129,389.69          117,673.77          9.96%

  2023年度营业收入12.94亿元，同比增长9.96%。其中主营业务收入12.89亿元，同比增长10.39%。2023年度公司主营业务线下实现销售收入70,607.06万元，较2022年度增长5.40%；公司通过大力拓展以直播带货等多种线上销售渠道，线上实现销售收入58,285.80万元，较上
  2、分产品收入毛利分析


                                                                              单位：万元

                                2023 年度                          2022 年度

        产品

                      收入        毛利      毛利率      收入        毛利    毛利率

  1、家用柔性取暖    84,666.22    37,598.88    44.41%    73,998.76  34,285.38  46.33%

  系列

  2、家用卫生杀虫    43,099.06    17,501.06    40.61%    40,216.86  16,439.92  40.88%

  用品系列

  3、其他产品          1,127.57      256.32    22.73%    2,542.79      597.87  23.51%

      合计          128,892.86    55,356.26    42.95%  116,758.41  51,323.17  43.96%

  2023年度公司主营业务实现毛利5.54亿元，同比增长7.86%，公司产品毛利率无明显波动。其中家用柔性取暖系列实现毛利3.76亿元，同比增长9.66%；家用卫生杀虫用品系列实现毛利1.75亿元，同比增长6.45%；其他产品实现毛利256.32万元，同比减少57.13%。

  3、费用分析

                                                                              单位：万元

            项目                    2023年                2022年          同比增减%

  销售费用                                30,082.91            26,953.25          11.61%

  管理费用                                10,204.40            10,622.85          -3.94%

  研发费用                                  3,145.64            2,892.84            8.74%

  财务费用                                  -1,745.09            -1,455.92          -19.86%

            合计                          41,687.86            39,013.02            6.86%

  （1） 2023年度销售费用较2022年度增加了3,129.66万元，同比增加11.61%，其主要原因是：线上销售收入增加，网络平台费用较上年同期增加4,066.58万元，同比上升52.49%。

  （2）2023年度管理费用比较2022年度减少了418.45万元，同比下降3.94%。主要是由于本年公司进一步降本增效，办公费等有所减少；此外2022年度公司厂区多处进行维修改造，而2023年度该项维修支出减少。

  （3）2023年度研发费用较2022年度增加了252.80万元，同比增加8.74%，主要是本年电热毯自动穿线机项目研发购置设备支出增加。
（三）现金流量分析

                                                                              单位：万元

                  项目                    2023年          2022年      同比增减（%）


    经营活动现金流入小计                    153,151.36        126,110.88