辰欣药业:中泰证券股份有限公司关于辰欣药业股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查报告

【摘要】中泰证券股份有限公司关于辰欣药业股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查报告中泰证券股份有限公司（以下简称“中泰证券”或“保荐机构”）作为辰欣药业股份有限公司（以下简称“辰欣药业”或“公司”）首次公开发行股票并在上海证券...

                中泰证券股份有限公司

              关于辰欣药业股份有限公司

  2023 年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查报告

  中泰证券股份有限公司（以下简称“中泰证券”或“保荐机构”）作为辰欣药业股份有限公司（以下简称“辰欣药业”或“公司”）首次公开发行股票并在上海证券交易所上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 11 号——持续督导》、《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关规定，对辰欣药业 2023 年度募集资金的存放与使用情况进行了核查，情况如下：

  一、募集资金基本情况

  （一）募集资金金额、资金到账时间

  经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]1660 号文《关于核准辰欣药业股份有限公司首次公开发行股票的批复》的核准，辰欣药业股份有限公司采用向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）10,000 万股，发行价格为每股 11.66 元。
截止 2017 年 10 月 18 日，公司募集资金总额 1,166,000,000.00 元，扣除各项发行
费用 55,653,163.21 元后，实际募集资金净额为人民币 1,110,346,836.79 元。上述资金到位情况业经大信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了大信验字[2017]第 3-00045 号的验资报告。

  （二）募集资金使用和节余情况

  1、使用情况

  2023年度，公司募集资金投资项目投入金额合计149,558,563.33元，均系投入承诺投资项目；银行理财产品和存款利息收入7,516,016.71元，银行手续费支出3,061.41元。截止2023 年12 月31 日，公司募集资金投资项目累计投入金额803,773,179.22元，尚未使用的募集资金余额为282,950,791.33元，其中购买银行理财产品200,000,000.00元，活期存款账户余额82,950,791.33元。


  2、节余情况

  “BFS‘吹灌封’一体化无菌灌装生产线项目”节余3,919.00万元，原因如下：

  （1）随着项目建设进程，国产设备技术日渐成熟，公司选择同类型国产设备以代替进口设备，节约了部分募集资金；

  （2）在募集资金投资项目实施过程中，公司遵守募集资金使用的有关规定，从项目的实际情况出发，在不影响募集资金投资项目能够顺利实施完成的前提下，本着公司和全体股东利益最大化的目标和原则，合理、节约、高效地使用募集资金。

  二、募集资金管理与存储情况

  （一）募集资金制度的制定及执行情况

  为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照中国证监会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等文件的有关规定，结合公司实际情况，制定了《辰欣药业股份有限公司募集资金管理办法》(以下简称“《管理办法》”) ，对募集资金实行专户存储制度，对募集资金的存放、使用、项目实施管理、投资项目的变更及使用情况的监督等进行了规定。

  公司按照《管理办法》的规定管理募集资金，专户存放、专款专用、严格管理、如实披露。

  （二）募集资金三方监管情况

  根据上述法规的要求及有关规定，2017 年 10 月 18 日，公司及保荐机构中
泰证券股份有限公司与渤海银行股份有限公司济宁分行签署了《募集资金专户存
储三方监管协议》，开设募集资金专户。2017 年 10 月 26 日，根据经营需要，
公司第二届董事会十五次会议审议通过了《关于增加设立募集资金专项账户的议案》，2017 年 11 月，公司及保荐机构中泰证券股份有限公司与中国工商银行股份有限公司济宁城区支行、中国光大银行股份有限公司济宁分行、平安银行股份有限公司济南分行、交通银行股份有限公司济宁分行分别签署了《募集资金专户
存储三方监管协议》，开设募集资金专户。2019 年 12 月，公司变更部分募集资金投向，因此公司及保荐机构中泰证券股份有限公司与中国工商银行股份有限公司济宁城区支行签署了《募集资金专项账户三方监管协议》，增设募集资金账户；公司及保荐机构中泰证券股份有限公司与渤海银行股份有限公司济宁分行、中国光大银行股份有限公司济宁分行分别在原基础上签署了《募集资金专项账户三方监管协议》之补充协议。

  上述资金监管协议与上海证券交易所监管协议范本不存在重大差异，资金监管协议得到了切实履行。

  （三）募集资金专户存储情况

  截至 2023 年 12 月 31 日，募集资金余额如下：

  存放银行          银行账号            对应项目          金额（元）

中国工商银行股                      国际 CGMP 固体制剂

份有限公司济宁  1608000129200038438  车间建设项目、临时补      4,778,789.86

城区支行                            充流动资金

中国工商银行股                      BFS‘吹灌封’一体化

份有限公司济宁  1608000129200208819  无菌灌装生产线项目      13,993,289.98

城区支行

中国光大银行股                      2.4 亿瓶袋直立式软袋

份有限公司济宁  56420188000006086    项目                    12,130,302.11

分行

平安银行股份有  11015023302005      营销网络建设项目        23,307,691.20

限公司济南分行

渤海银行股份有  2001890822001171    CGMP 固体制剂二期    28,740,718.18

限公司济宁分行                      工程项目

      合计                        -                    -    82,950,791.33

  三、募集资金的实际使用情况

  （一）募投项目的资金使用情况

  截止 2023 年 12 月 31 日，公司已累计使用募集资金人民币 803,773,179.22
元，2023 年度新增募集资金使用金额为人民币 149,558,563.33 元，具体情况如下表所示:


                          募集资金使用情况对照表

                                                                                                                                                单位：万元

募集资金总额                                                    113,525.27              本年度投入募集资金总额                          14,955.86

报告期内变更用途的募集资金总额

累计变更用途的募集资金总额                                      64,674.31                已累计投入募集资金总额                          80,377.32

累计变更用途的募集资金总额比例                                    56.97%

                      是否已变更项                                                      截至期末募集资金  项目达到预                              项目可行性是
承诺投资项目和超募资  目（含部分变  募集资金承  调整后投  本年度投  截至期末累计    累计投入占募集资  定可使用状  本年度实现的  是否达到预  否发生重大变
      金投向            更）      诺投资总额  资总额(1)  入金额  投入金额(2)    金投资总额比例（%） 态日期      效益          计效益      化

                                                                                          (3)＝(2)/(1)

承诺投资项目                                                                                        　

1、新建年产 1.5 亿袋非

PVC 软袋输液生产线        是          24,612.88                                                                            不适用        不适用        是

项目

2、国际 CGMP 固体制        否          28,421.00  28,421.00      18.52        24,963.98        87.84          2021 年        不适用        不适用        否

剂车间建设项目

3、新建年产 2 亿支冻干      是          25,018.14                                                                            不适用        不适用        是

粉针剂生产线项目

4、新建年产 5,000 万支      是          12,478.39                                                                            不适用        不适用        是

分装粉针剂生产线项目

5、研发中心建设项目        否          16,408.50  16,408.50                  17,914.22        109.18          2021 年        不适用        不适用        否

6、营销网络建设项目        否            4,095.77    4,095.77  1,344.67        2,420.28        59.09                        不适用        不适用        否

                                                                                                                            销售收入

7、BFS“吹灌封”一体      是                      20,000.00  6,451.70        11,627.65        58.14          2023 年    12,204.86 万元    不适用        否

化无菌灌装生产线项目