亿帆医药:年度关联方资金占用专项审计报告

【摘要】亿帆医药股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告信会师报字[2024]第ZB10396号关于亿帆医药股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告信会师报字[2024]第ZB10396号亿帆医药股份有限公司...

  亿帆医药股份有限公司

  非经营性资金占用及其他关联
  资金往来情况的专项报告
信会师报字[2024]第 ZB10396 号

              关于亿帆医药股份有限公司

        非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

                      的专项报告

                                                  信会师报字[2024]第 ZB10396 号
亿帆医药股份有限公司全体股东：

  我们审计了亿帆医药股份有限公司(以下简称“亿帆医药公
司”)2023 年度的财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司
资产负债表、2023 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于 2024
年 4 月 18 日出具了报告号为信会师报字(2024)第 XX 号的标准无保
留意见审计报告。

  亿帆医药公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1 号——业务办理》的相关规定编制了后附的 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
  编制汇总表并确保其真实、准确、完整是亿帆医药公司管理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计亿帆医药公司 2023 年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。

  为了更好地理解亿帆医药公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。


  本报告仅供亿帆医药公司为披露 2023 年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。

立信会计师事务所        中国注册会计师：刘海山

（特殊普通合伙）

                      中国注册会计师：晁喜文

中国·上海                2024 年 4 月 18 日


                                              亿帆医药股份有限公司 2023 年度

                                      非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

                                                                                                                          单位：万元

                                                                          占用方与上市公司的 上市公司核算 2023 年期初占用 2023 年度占用累计 2023 年度占用资金 2023 年度偿还累计 2023 年期末占用

非经营性资金占用                              资金占用方名称                  关联关系      的会计科目    资金余额    发生金额（不含利    的利息(如有)        发生金额        资金余额    占用形成原因      占用性质

                                                                                                                                  息）

控股股东、实际控制人及其附属企业                                                                                                                                                                              非经营性占用

                                                                                                                                                                                                              非经营性占用

小计

前控股股东、实际控制人及其附属企业                                                                                                                                                                            非经营性占用

                                                                                                                                                                                                              非经营性占用

小计

其他关联方及其附属企业                                                                                                                                                                                        非经营性占用

小计
总计

                                                                          往来方与上市公司的 上市公司核算 2023 年期初往来 2023 年度往来累计 2023 年度往来资金 2023 年度偿还累计 2023 年期末往来              往来性质（经营性往
其他关联资金往来                              资金往来方名称                  关联关系      的会计科目    资金余额    发生金额（不含利    的利息(如有)        发生金额        资金余额    往来形成原因 来、 非经营性往来）
                                                                                                                                  息）

控股股东、实际控制人及其附属企业

                                  亿帆优胜美特医药科技有限公司          控股子公司        其他应收款          1,530.00                0.00            26.78              26.78        1,530.00 往来款      非经营性往来

                                  亿帆医药（上海）有限公司              全资子公司        其他应收款          11,341.70          16,464.48              0.00          12,947.14      14,859.04 往来款      非经营性往来

                                  辽宁亿帆药业有限公司                  全资子公司        其他应收款          9,935.53            2,068.10            168.82          1,657.10      10,515.35 往来款      非经营性往来

                                  亿帆医药研究院（北京）有限公司        全资子公司        其他应收款          5,773.45            1,016.79            71.00          2,587.39        4,273.85 往来款      非经营性往来

                                  合肥亿帆生物制药有限公司              全资子公司        其他应收款          61,791.66          134,703.34          1,179.95        128,115.07      69,559.88 往来款      非经营性往来

                                  亿一生物医药开发（上海）有限公司      控股子公司        其他应收款        146,595.00          34,960.79          9,822.39          12,540.12      178,838.06 往来款      非经营性往来

                                  合肥亿帆生物医药有限公司              全资子公司        其他应收款          7,950.43          244,086.45              0.00        252,036.88          0.00 往来款      非经营性往来

                                  宁波保税区亿帆生物技术有限公司        全资子公司        其他应收款          5,626.75          77,898.96              0.00          83,510.62          15.09 往来款      非经营性往来

                                  重庆鑫富化工有限公司                  全资子公司        其他应收款          5,059.66          12,944.27              0.00          18,003.93          0.00 往来款      非经营性往来

上市公司的子公司及其附属企业      宿州亿帆药业有限公司                  全资子公司        其他应收款          1,341.40          18,393.58            63.83          16,725.42        3,073.39 往来款      非经营性往来