同大股份:2023年度财务决算报告

【摘要】山东同大海岛新材料股份有限公司2023年度财务决算报告各位董事：山东同大海岛新材料股份有限公司（以下简称“公司”）2023年12月31日资产负债表、2023年度利润表、2023年度现金流量表、2023年度所有者权益变动表及财务报表附注已经永...

            山东同大海岛新材料股份有限公司

                2023 年度财务决算报告

  各位董事：

      山东同大海岛新材料股份有限公司（以下简称“公司”）2023 年 12 月 31

  日资产负债表、2023 年度利润表、2023 年度现金流量表、2023 年度所有者权益

  变动表及财务报表附注已经永拓会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具标

  准无保留意见的审计报告。现将决算情况报告如下：

      一、报告期主要财务指标

                                      2023 年          2022 年        本年比上年增减

营业收入（元）                      329,242,844.44  464,370,707.88            -29.10%

归属于上市公司股东的净利润（元）      -7,925,113.75  11,386,429.17            -169.60%

归属于上市公司股东的扣除非经常性

                                    -25,471,963.86    7,645,070.42            -433.18%
损益的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额（元）      33,165,922.20  -2,133,351.90            1654.64%

基本每股收益（元/股）                      -0.0892          0.1282            -169.58%

稀释每股收益（元/股）                      -0.0892          0.1282            -169.58%

加权平均净资产收益率                        -1.27%          1.82%              -3.09%

                                      2023 年末        2022 年末    本年末比上年末增减

资产总额（元）                      668,513,811.65  688,041,432.05              -2.84%

归属于上市公司股东的净资产（元）    618,146,263.93  629,176,936.17              -1.75%

      2023 年受国际形势多变、经济形式复杂、宏观经济下行等多重因素影响，

  公司实现营业收入 32,924.28 万元，较 2022 年减少 29.10%；归属于上市公司股

  东的净利润-792.51 万元，较 2022 年减少 169.60%。

      二、财务状况、经营成果和现金流量分析

      （一）报告期末资产构成及变动情况

      1、公司主要资产变动情况

                                                                        单位：元


      资    产            期末余额          期初余额        同比变动

  货币资金                  237,961,578.58      141,396,110.77        68.29%

  交易性金融资产                      0.00      40,000,000.00      -100.00%

  应收款项融资              15,854,824.86      32,106,838.67      -50.62%

  应收票据                    2,660,000.00        1,111,500.00      139.32%

  预付账款                    5,133,691.43      19,639,329.77      -73.86%

  其他应收款                  2,438,827.18          721,736.46      237.91%

  投资性房地产                        0.00        4,931,886.65      -100.00%

  在建工程                            0.00        1,798,506.84      -100.00%

  其他非流动资产              1,182,666.73        1,787,037.76      -33.82%

  2、主要变动项目分析

  （1）货币资金 2023 年末较期初增加 68.29%，主要是 2023 年银行存款增加，
投资理财产品减少；

  （2）交易性金融资产 2023 年末较期初减少 100%，主要是 2023 年理财产品
到期赎回；

  （3）应收款项融资 2023 年末较期初减少 50.62%，主要是 2023 年收到的银
行承兑汇票减少；

  （4）应收票据 2023 年末较期初增加 139.32%，主要是 2023 年收到的商业
承兑汇票增加；

  （5）预付账款 2023 年末较期初减少 73.86%，主要是 2023 年预付款项减少；
  （6）其他应收款 2023 年末较期初增加 237.91%，主要是 2023 年其他应收
款项增加；

  （7）投资性房地产 2023 年末较期初减少 100%，主要是 2023 年处置投资性
房地产；

  （8）在建工程 2023 年末较期初减少 100%，主要是 2023 年在建工程已到达
预定可使用状态，转入固定资产核算；

  （9）其他非流动资产 2023 年末较期初减少 33.82%，主要是预付的设备款
减少。

  （二）报告期末负债、所有者权益变动情况


    1、公司负债和所有者权益变动情况

                                                                        单位：元

      负债和所有者权益    2023 年 12 月 31 日  2022 年 12 月 31 日    同比变动

    短期借款                            0.00          111,433.60      -100.00%

    应付票据                    9,000,000.00                0.00      100.00%

    应付账款                  20,837,783.85      33,363,798.52      -37.54%

    其他流动负债                  526,872.00        1,460,296.17      -63.92%

    递延收益                    3,323,454.54        5,681,947.94      -41.51%

    2、主要变动项目分析

    （1）短期借款 2023 年末较期初减少 100%，主要是 2023 年办理的信保贷融

 资业务到期；

    （2）应付票据 2023 年末较期初增加 100%，主要是 2023 年末办理的银行承

 兑汇票未到期；

    （3）应付账款 2023 年末较期初减少 37.54%，主要是 2023 年末较期初应付

 未付材料采购款减少；

    （4）其他流动负债 2023 年末较期初减少 63.92%，主要是已付未到期的商

 业承兑汇票减少；

    （5）递延收益 2023 年末较期初减少 41.51%，主要是 2023 年政府补助等递

 延收益摊销减少。

    （三）报告期损益情况及变动分析

    1、报告期损益情况

                                                                        单位：元

            项        目                  本期金额        上期金额        变动比例

一、营业总收入                          329,242,844.44    464,370,707.88      -29.10%

  减：营业成本                        304,467,550.06    419,118,025.03      -27.36%

      税金及附加                        5,516,502.74      4,435,045.60      24.38%

      销售费用                          5,570,154.48      3,990,933.24      39.57%

      管理费用                          17,178,359.46    19,669,133.54      -12.66%

      研发费用                          13,336,663.21    17,454,885.59      -23.59%

      财务费用                          -5,507,485.25    -7,765,516.92      29.08%

  加：其他收益                          2,635,127.18      3,605,914.41      -26.92%

      投资收益（损失以“-”号填列）        308,767.12        150,835.61      104.70%

      信用减值损失（损失以“-”号填列）  -2,324,156.72      -149,420.51    1455.45%

      资产减值损失（损失以“-”号填列）  -4,811,973.61        -90,104.49    5240.44%

      资产处置收益（损失以“-”号填列）  8,089,573.59        645,548.14    1153.13%

二、营业利润（亏损以“-”号填列）        -7,421,562.70    11,630,974.96    -163.81%

  加：营业外收入                          36,950.00          1,000.37    3593.63%

  减：营业外支出                          61,681.05          1,700.00    3528.30%

三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）    -7,446,293.75    11,630,275.33    -164.03%

  减：所得税费用                          478,820.00        243,846.16      96.36%

四、净利润（净亏损以“-”号填列）        -7,925,113.75