浙江美大:内部控制审计报告

【摘要】浙江美大实业股份有限公司内部控制审计报告目录一、内部控制审计报告......第1—2页二、附件......第3—7页（一）本所营业执照复印件......第3页（二）本所执业证书复印件......第4页（三）本所从事证券服务业务备案完备证明材...

浙江美大实业股份有限公司

    内部控制审计报告


                目    录


一、内部控制审计报告......第 1—2 页
二、附件 ...... 第 3—7 页
（一）本所营业执照复印件...... 第 3 页
（二）本所执业证书复印件...... 第 4 页（三）本所从事证券服务业务备案完备证明材料 ………………第 5 页
（四）注册会计师执行资格证书复印件......第 6—7 页

              内部控制审计报告

                                  天健审〔2024〕2192 号

浙江美大实业股份有限公司全体股东：

  按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了浙江美大实业股份有限公司（以下简称浙江美大公司）2023 年 12 月 31日的财务报告内部控制的有效性。

    一、企业对内部控制的责任

  按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是浙江美大公司董事会的责任。

    二、注册会计师的责任

  我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

    三、内部控制的固有局限性

  内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

    四、财务报告内部控制审计意见

  我们认为，浙江美大公司于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规
范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）  中国注册会计师：

          中国·杭州              中国注册会计师：

                                  二〇二四年四月十七日

仅为浙江美大公司 2023 年年度报告披露之目的而提供文件的复印件，仅用于说明天健会计师事
务所（特殊普通合伙）合法经营未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向
第三方传送或披露。

仅为浙江美大公司 2023 年年度报告披露之目的而提供文件的复印件，仅用于说明天健会计师事
务所（特殊普通合伙）具有执业资质未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不
得向第三方传送或披露。


                                  从事证券服务业务会计师事务所名单

序号              会计师事务所名称                  统一社会信用代码    执业证书编号  备案公告日期

 1      安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）      91110000051421390A      11000243      2020/11/02

 2      北京国富会计师事务所（特殊普通合伙）      91110108MA007YBQ0G      11010274      2020/11/02

 3      北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）      911101020855463270      11000010      2020/11/02

 4    毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）      91110000599649382G      11000241      2020/11/02

 5        大华会计师事务所（特殊普通合伙）        91110108590676050Q      11010148      2020/11/02

 6        大信会计师事务所（特殊普通合伙）        91110108590611484C      11010141      2020/11/02

 7      德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）      9131000005587870XB      31000012      2020/11/02

 8      公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）      91320200078269333C      32020028      2020/11/02

 9    广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）    914401010827260072      44010079      2020/11/02

 10    广东中职信会计师事务所（特殊普通合伙）      91440101MA9UN3YT81      44010157      2020/11/02

 11        和信会计师事务所（特殊普通合伙）        913701000611889323      37010001      2020/11/02

 12        华兴会计师事务所（特殊普通合伙）        91350100084343026U      35010001      2020/11/02

 13      利安达会计师事务所（特殊普通合伙）        911101050805090096      11000154      2020/11/02

 14        立信会计师事务所（特殊普通合伙）        91310101568093764U      31000006      2020/11/02

 15      立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）      911201160796417077      12010023      2020/11/02

 16        鹏盛会计师事务所（特殊普通合伙）        91440300770329160G      47470029      2020/11/02

 17    普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）    913100000609134343      31000007      2020/11/02

 18        容诚会计师事务所（特殊普通合伙）        911101020854927874      11010032      2020/11/02

 19        瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）        9111010856949923XD      11010130      2020/11/02

 20        上会会计师事务所（特殊普通合伙）        91310106086242261L      31000008      2020/11/02

 21        深圳堂堂会计师事务所（普通合伙）        91440300770332722R      47470034      2020/11/02

 22  四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）  91510500083391472Y      51010003      2020/11/02

 23      苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）      91320000085046285W      32000026      2020/11/02

 24      唐山市新正会计师事务所（普通合伙）        911302035795687109      13020011      2020/11/02

 25        天衡会计师事务所（特殊普通合伙）        913200000831585821      32000010      2020/11/02

 26        天健会计师事务所（特殊普通合伙）        913300005793421213      33000001      2020/11/02

 27      天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）        911101080896649376      11000374      2020/11/02

 28      天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）      911101085923425568      11010150      2020/11/02

 29      希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）        9161013607340169X2      61010047      2020/11/02

                  http://www.csrc.gov.cn/pub/newsite/kjb/sjypgjgba/202011/t20201102_385509.html

    仅为浙江美大公司 2023 年年度报告披露之目的而提供文件的复印件，仅用于说明天健会计师
    事务所（特殊普通合伙）从事证券服务业务的备案工作已完备未经本所书面同意，此文件不得
    用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。

仅为浙江美大公司2023年年度报告披露之目的而提供
文件的复印件，仅用于说明徐晋波是中国注册会计师。
未经本人书面同意，此文件不得用作任何其他用途，
亦不得向第三方传送或披露。

 仅为浙江美大公司2023年年度报告披露之目的而提供
 文件的复印件，仅用于说明朱逸宁是中国注册会计师。
 未经本人书面同意，此文件不得用作任何其他用途，
 亦不得向第三方传送或披露。