万马股份:2023年度财务决算及2024年度预算报告

【摘要】浙江万马股份有限公司2023年度财务决算及2024年度预算工作报告一、2023年度财务决算（一）审计意见公司2023年度财务决算报告已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见审计报告〔致同审字（2024）第320A00...

            浙江万马股份有限公司

    2023 年度财务决算及 2024 年度预算工作报告

    一、2023 年度财务决算

    （一）审计意见

  公司 2023 年度财务决算报告已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见审计报告〔致同审字（2024）第 320A007896 号〕，认为公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2023
年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2023 年度的合并及公司经营成果和现
金流量。公司 23 年度财务状况及经营成果如下：

    1、主要会计数据及财务指标

                                                            单位：万元

                                                            本年比

            项目                2023 年        2022 年    上年增    2021 年
                                                              减

  营业收入                    1,512,100.21  1,467,496.15    3.04%  1,276,747.7
                                                                                3

  归属于上市公司股东的净利润      55,540.53    41,151.26  34.97%    27,120.66

  归属于上市公司股东的扣除非      42,188.61    33,532.45  25.81%    23,862.61
  经常性损益的净利润

  经营活动产生的现金流量净额      44,481.91    68,971.95  -35.51%    90,899.41

  基本每股收益（元/股）              0.5526        0.4094  34.98%      0.2672

  稀释每股收益（元/股）              0.5524        0.4094  34.93%      0.2672

  加权平均净资产收益率              10.82%        8.78%    2.04%        6.02%

                                                            本年末

            项目              2023 年末      2022 年末    比上年    2021 年末
                                                            末增减

  总资产（万元）              1,376,022.42  1,265,973.21    8.69%  1,142,086.3
                                                                                4

  归属于上市公司股东的净资产    540,073.44    486,525.84  11.01%  453,867.77
  （万元）

  注：2022 年数据已按照会计政策变更相关规定予以调整。


    （二）盈利分析

  报告期，公司紧紧围绕“一体两翼、南北联动”的战略目标，进一步夯实主营业务，通过全体员工共同努力，全年实现营业收入 151.21 亿元，同比增长 3.04%，经营效率进一步提升，盈利能力持续增强，实现归属于上市公司股东的净利润 5.55亿元，同比增长 34.97%，归属于上市公司股东的扣除非常性损益的净利润 4.22 亿元，同比增长 25.81%。

    1、收入分析：

  报告期内，公司实现销售收入 151.21 亿元，同比增长 3.04%。其中：电力电
缆实现销售收入 88.79 亿元，同比增长 4.43%；高分子材料板块实现销售收入 48.72亿元，同比增长 4.69%；通信板块实现销售收入 8.65 亿元，同比下降 18.52%。

  从发出量看，电力产品销售发出铜含量 11.47 万吨，同比增长 9.96%；高分子
材料销售发出 48.37 万吨，同比增长 20.97%；通信产品销售发出 58.82 万公里，
同比下降 18.39%。

    2、毛利分析：

  报告期内，公司毛利率为 14.27%，同比增加 0.74%。其中，电力电缆毛利率
12.27%，与上年同比增加 0.31%；高分子材料毛利率为 16.70%，同比增加 1.28%；通信板块毛利率为 18.22%，同比增加 1.47%。

    3、期间费用分析：

  报告期内，公司发生期间费用 170,868 万元，同比增加 8,722 万元，增长

5.38%。期间费用变动情况分析如下：

                                                            单位：万元

    项目        2023 年    2022 年    同比增减          重大变动说明

 销售费用        61,616      63,125    -2.39%

 管理费用        36,797      32,952    11.67%

 财务费用          8,846      4,883      81.16%  主要系本期汇兑收益减少所致

 研发费用        63,608      61,185      3.96%

    （三）资产状况分析

  报告期末，公司总资产 1,376,022 万元，较期初增加 110,049 万元，较期初增
长 8.69%。


    1.资产构成及变动表：

                                                              单位：万元

    项  目              2023 年                  2022 年            同比增减

                    金额          占比        金额        占比

    货币资金      343,280      24.95%      363,114    28.68%      -5.46%

    应收票据      85,685        6.23%      73,115      5.78%        17.19%

    应收账款      403,554      29.33%      378,388    29.89%        6.65%

  应收款项融资    35,894        2.61%      25,313      2.00%        41.80%

    预付款项      24,615        1.79%      16,943      1.34%        45.28%

      存货        120,332        8.74%      85,802      6.78%        40.24%

    合同资产      23,057        1.68%      20,842      1.65%        10.63%

  流动资产合计  1,068,173      77.63%      999,663    78.96%        6.85%

  长期股权投资    9,840        0.72%      9,150      0.72%        7.54%

    固定资产      178,757      12.99%      149,372    11.80%      19.67%

    在建工程      35,635        2.59%      34,281      2.71%        3.95%

  使用权资产      9,893        0.72%      12,717      1.00%      -22.20%

    无形资产      30,667        2.23%      24,940      1.97%        22.96%

  非流动资产合    307,849      22.37%      266,310    21.04%      15.60%

      计

    资产总额    1,376,022    100．00%    1,265,973    100.00%      8.69%

（1）预付款项同比增长 45.28%，主要系本期铜材预付增加所致；
（2）应收款项融资同比增长 41.80%，主要系本期数字化应收账款债权凭证回款增加所致；
（3）存货同比增长 40.24%，主要系本期末备货库存增加所致。

      2、负债构成及变动表

                                                              单位：万元

                              2023 年                  2022 年

        项  目                                                              同比增减
                          金额        占比        金额        占比

      短期借款          10,781      1.29%        2,559        0.33%      321.26%

      应付票据        451,636      54.17%      376,536      48.42%      19.95%

      应付账款          93,607      11.23%      116,371      14.97%      -19.56%

      合同负债          14,273      1.71%      14,066      1.81%        1.47%

    应付职工薪酬        13,195      1.58%      11,445      1.47%      15.29%


      其他应付款        26,548      3.18%      26,346      3.39%        0.77%

  一年内到期的非流动    41,294      4.95%      26,982      3.47%      53.04%
        负债

    其他流动负债        48,691      5.84%      26,807      3.45%      81.63%

    流动负债合计      707,471      84.86%      605,830      77.91%