赛升药业:信达证券关于赛升药业2023年度募集资金存放和使用情况的核查意见

【摘要】信达证券股份有限公司关于北京赛升药业股份有限公司2023年度募集资金存放和使用情况的核查意见信达证券股份有限公司（以下简称“信达证券”）作为北京赛升药业股份有限公司（以下简称“赛升药业”或“公司”）的保荐机构，根据《深圳证券交易所创业板股票...

                信达证券股份有限公司

            关于北京赛升药业股份有限公司

      2023年度募集资金存放和使用情况的核查意见

    信达证券股份有限公司（以下简称“信达证券”）作为北京赛升药业股份有限公司（以下简称“赛升药业”或“公司”）的保荐机构，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（2023年修订）《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（2022年修订）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》（2023年12月修订）等有关规定，对赛升药业2023年度募集资金存放和使用情况进行了核查，核查情况及保荐意见如下：

    一、募集资金基本情况

    （一）首次公开发行募集资金情况

    赛升药业首次公开发行股票并在创业板上市经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]1176号文核准并经深圳证券交易所同意，由主承销商信达证券通过深圳证券交易所系统于2015年6月17日采用网下向询价对象询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式，向社会公众公开发行了普通股（A股）股票3,000万股，发行价为每股人民币38.46元，共募集资金115,380万元，扣除发行费用7,285.53万元后，募集资金净额为108,094.47万元。

    上述募集资金到位情况已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《验资报告》【致同验字（2015）第110ZC0268号】验证。

    公司已对募集资金采取了专户存储制度。

    （二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额

    1、以前年度已使用金额


  截至2022年12月31日，包括已计入募集资金专户理财收益10,558.06万元、利息扣除手续费后净收入4,082.86万元在内，公司募集资金累计投入募投项目71,276.96万元，永久补充流动资金50,242.39万元，尚未使用的金额为1,216.42万元，其中存放在公司银行募集资金专户216.42万元，购买结构性存款1,000.00万元。

    2、本年度使用金额及当前余额

  公司本年募集资金使用情况如下：

  2023年度，公司募集资金投入募投项目1,282.54万元。截至2023年12月31日，公司募集资金累计投入募投项目72,559.50万元。

  综上，截至2023年12月31日，包括已计入募集资金专户理财收益10,620.81万元、利息扣除手续费后净收入4,086.61万元在内，公司募集资金累计投入募投项目72,559.50万元，永久补充流动资金50,242.39万元，尚未使用的金额为0.00万元。

    二、募集资金存放和管理情况

    （一）募集资金的管理情况

    为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照相关制度文件的规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》（以下简称管理制度）。该管理制度于2012年7月25日经第一届董事会第八次会议审议，并于2012年8月16日经2012年第一次临时股东大会审议通过。

    根据管理制度并结合经营需要，公司从2015年7月起对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至2023年12月31日，公司均严格按照该《募集资金专用账户管理协议》的规定，存放和使用募集资金。

    （二）募集资金专户存储情况

  截至2023年12月31日，募集资金具体存放情况（单位：人民币元）如下：


            开户银行                        银行账号                存储余额

 北京银行经济技术开发区支行      20000023330200010719962                  已销户

 光大银行北京经济技术开发区支行  35280188000151280                        已销户

 招商银行北京分行亦庄支行        110917398810666                          已销户

 北京银行经济技术开发区支行      20000023330200006134324                  已销户

    截至2023年12月31日，本公司募集资金专户无余额且已销户。

    三、本年度募集资金的实际使用情况

  本年募集资金实际使用情况详见“附件：募集资金使用情况对照表”。

    四、募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

  公司于2018年10月29日召开第三届董事会第七次会议、第三届监事会第七次会议，审议通过了《关于<变更部分募投项目实施方式>的议案》，独立董事发表了同意意见，同意对“营销网络建设项目”的实施方式变更为租赁方式，增加人力培训及学术推广会议、营销网络管理平台费用，同时调整内部结构如下：

                                                                        单位：万元

序号          预计投资项目          调整前拟投入募  拟调整金额  调整后拟投入
                                        集资金金额    （增/减）  募集资金金额

 1  省会办事处重点城市办公室购置费          2,642.00    -2,642.00              -

 2  交通工具购置费                            420.00            -        420.00

 3  营销网络管理平台                          562.15      500.00      1,062.15

 4  省会办事处其它城市办公室租赁费          1,067.74      800.00      1,867.74

 5  人力培训费及学术推广会议费                650.00      1,342.00      1,992.00

 6  办公设备购置费                            315.00            -        315.00

                小计                          5,656.89            -      5,656.89

  上述募集资金投资项目的实施方式变更的事项已于2018年11月14日经2018年第三次临时股东大会审议通过。

  公司分别于2021年3月29日、2021年4月21日召开的第四届董事会第三次会议、2020年年度股东大会审议通过了《关于募投项目结项并将结余募集资金永久补充流
动资金的议案》，同意公司首次公开发行股票募集资金投资项目之“新建医药生产基地项目”、“新建心脑血管及免疫调节产品产业化项目”、“营销网络建设项目”三个项目结项并将结余募集资金永久补充流动资金。

  公司于2018年10月29日召开第三届董事会第七次会议、第三届监事会第七次会议，审议通过了《关于<调整部分募投项目实施进度>的议案》，独立董事发表了同意意见，同意对“新建医药生产基地项目”、“新建心脑血管及免疫调节产品产业化项目”及“营销网络建设项目”达到预定可使用状态的时间进行调整。

  公司于2021年3月29日召开第四届董事会第三次会议、第四届监事会第三次会议，审议通过了《关于调整部分募投项目实施进度的议案》，独立董事发表了同意意见，同意对“HM类多肽产品项目”达到预定可使用状态的时间延长至2022年12月31日。公司于2023年3月28日召开第四届董事会第二十三次会议、第四届监事会第二十三次会议，审议通过了《关于调整部分募投项目实施进度的议案》，独立董事发表了同意意见，同意对“HM类多肽产品项目”的预定可使用状态的时间延长至2023年12月31日。具体情况如下表：

      项目名称        原计划达到预定可使用状态时间          延期/增加后

                                                        达到预定可使用状态时间

 新建医药生产基地项目          2018年12月31日                2019年12月31日

 新建心脑血管及免疫调          2018年12月31日                2019年12月31日

  节产品产业化项目

  营销网络建设项目            2018年12月31日                2020年12月31日

  HM类多肽产品项目          2020年12月31日                2023年12月31日

    五、保荐机构的核查意见

  经核查，保荐机构认为：赛升药业严格执行募集资金专户存储制度，有效执行三方监管协议，募集资金不存在被控股股东和实际控制人占用等情形；截至2023年12月31日，赛升药业募集资金具体使用情况与已披露情况一致，未发现募集资金使用违反相关法律法规的情形。

  综上，赛升药业已按《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使
用的监管要求》（2022年修订）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》（2023年12月修订）和公司管理制度的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况。募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。

  附件：募集资金使用情况对照表

附件：

                                                  2023 年度募集资金使用情况对照表

                                                                                                                货币单位：万元

募集资金总额                                            108,094.47  本年度投入募集资金总额                                    1,282.54

报告期内变更用途的募集资金总额                                  -

累计变更用途的募集资金总额                                      -  已累计投入募集资金总额                                  72,559.50
累计变更用途的募集资金总额比例                                  -

                      是否已                                                  截至期末                                    项目可行
                      变更项  募集资金承  调整后投资  本年度投  截至期末  投资进度  项目达到预  本年度  是否达到  性是否发
    承诺投资项目      目(含  诺投资总额    总额      入金额    累计投入      (%)    定可使用状  实现的  预计效益  生重大变