中交地产:年度关联方资金占用专项审计报告

【摘要】中交地产股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明安永华明（2024）专字第70071827_A02号中交地产股份有限公司中交地产股份有限公司董事会：我们审计了中...

中交地产股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
2023 年度


                    非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明

                                          安永华明（2024）专字第 70071827_A02 号
                                                              中交地产股份有限公司
      中交地产股份有限公司董事会：

          我们审计了中交地产股份有限公司的 2023 年度财务报表，包括 2023 年 12 月 31
      日合并及公司的资产负债表，2023 年度的合并及公司利润表，股东权益变动表和现金
      流量表以及相关财务报表附注，并于 2024 年 4 月 2 日出具了编号为安永华明（2024）
      审字第 70071827_A01 号的无保留意见审计报告。

          按照《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的
      要求，中交地产股份有限公司编制了后附的 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资
      金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

          如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性、完整性是中交地产股份有
      限公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计中交地产股份有限公司 2023 年度财
      务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方
      面没有发现不一致之处。除了对中交地产股份有限公司 2023 年度财务报表出具审计报
      告而执行的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。

          为了更好地理解中交地产股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资
      金往来情况，汇总表应当与经审计的财务报表一并阅读。

          本专项说明仅供中交地产股份有限公司为 2023 年度报告披露使用，不适用于其他
      用途。

A member firm of Ernst & Young Global Limited


                非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明（续）

                                          安永华明（2024）专字第 70071827_A02 号
                                                              中交地产股份有限公司
      （本页无正文）

      安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）                中国注册会计师：王  静

                                                            中国注册会计师：章  芳

                        中国  北京                              2024 年 4 月 2 日

A member firm of Ernst & Young Global Limited

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

非经营性                        占用方与上市公司的关 上市公司核算 2023 年 2023 年度占用 2023 年度占 2023 年度 2023 年 占用形成原

资金占用    资金占用方名称            联关系        的会计科目 期初占用 累计发生金额 用资金的利 偿还累计 期末占用    因      占用性质
                                                                  资金余额 （不含利息） 息（如有） 发生金额 资金余额

控 股 股
东、实际
控制人及
其附属企
业

                  无                    -              -        -          -          -        -        -                    -

                                                                  2023 年 2023 年度往来 2023 年度往 2023 年度 2023 年              往来性质
其它关联    资金往来方名称    往来方与上市公司的关 上市公司核算 期初往来 累计发生金额 来资金的利 偿还累计 期末往来 往来形成  （经营性往
资金往来                              联关系        的会计科目 资金余额 （不含利息） 息（如有） 发生金额 资金余额  原因    来、非经营
                                                                                                                                  性往来）

        中国交通建设股份有限公司        同受中交集团控制      合同资产    357              -          -        -      357  代建服务费  经营性往来

        中国交通建设集团有限公司              最终控制人      应收账款        -            13          -(      13)        -  咨询服务费  经营性往来

        中交文化旅游(贡山)有限公司  同受中交房地产集团控制    其他应收款      21              -          -(      21)        -  托管服务费  经营性往来
控股股东、

        中交财务有限公司                同受中交集团控制      银行存款  27,597        46,921          - (  68,300)    6,218    银行存款  经营性往来
实际控制

        中交财务有限公司                同受中交集团控制      应收账款                                                            代建服务费  经营性往来
人及其附                                                                        -            59          -(      59)        -

属企业  中交房地产集团有限公司                    母公司      应收账款    400            400          -        -      800  代建服务费  经营性往来
        中交房地产集团有限公司                    母公司    其他应收款        -            675          -(    342)      333  托管服务费  经营性往来

        中国房地产开发集团有限公司  同受中交房地产集团控制    其他应收款                                                            托管服务费  经营性往来
                                        及子公司的其他股东                      -            240          -(    200)      40


                                                            上市公司核 2023 年 2023 年度 2023 年度往 2023 年度 2023 年            往来性质
 其它关联        资金往来方名称        往来方与上市公司的关 算的会计科 期初往来 往来累计发 来资金的利 偿还累计 期末往来 往来形成 （经营性往
 资金往来                                    联关系            目    资金余额 生金额（不 息（如有） 发生金额 资金余额  原因  来、非经营
                                                                                含利息）                                          性往来）

控股股东、中交第四航务工程局有限公司              同受中交集团控制  其他应收款      18          -          -        -      18      押金  经营性往来

实际控制人中交滨江(上海)建设管理有限公司          同受中交集团控制  其他应收款        -        74          -(      74)        - 咨询服务费  经营性往来

及其附属企中交滨江(上海)建设管理有限公司          同受中交集团控制  其他应收款        -          5          - (      5)        -      租赁  经营性往来

业(续)    中交健康养老产业集团有限公司      同受中交房地产集团控制  其他应收款        -        64          -(      64)        -      租赁  经营性往来

小计                                                                              28,393    48,451          - (  69,078)    7,766

          华通置业有限公司                                子公司  其他应收款  626,787    147,603      43,078(  209,470)  607,998 借款及利息 非经营性往来

          中交(天津)置业有限公司                            子公司  其他应收款  182,433    13,962      10,349 (  23,371)  183,373 借款及利息 非经营性往来

          南京中悦房地产开发有限公司                        子公司 其他应收款、                                                      借款及利息 非经营性往来
                                                                    长期应收款    8,018    37,2