贝瑞基因:会计差错更正后财务报表及相关附注

【摘要】成都市贝瑞和康基因技术股份有限公司会计差错更正后财务报表及相关附注成都市贝瑞和康基因技术股份有限公司(以下简称“公司”)对前期会计差错进行了更正，现将2021、2022年度报告财务报表及相关附注更正列表如下：一、2021年度(一)追溯调整后...

            成都市贝瑞和康基因技术股份有限公司

            会计差错更正后财务报表及相关附注

        成都市贝瑞和康基因技术股份有限公司(以下简称“公司”)对前期会计差错进行了更正，现将

    2021、2022年度报告财务报表及相关附注更正列表如下：

        一、2021 年度

        (一)追溯调整后的会计报表

        1、合并资产负债表

项目              期末余额      上年年末余额  项目                期末余额      上年年末余额

流动资产：                                    流动负债：

货币资金        417,889,295.07    629,308,298.94  短期借款          190,537,791.45    123,105,439.03

结算备付金                                    向中央银行借款

拆出资金                                      拆入资金

交易性金融资      3,815,000.00      3,815,000.00  交易性金融负债

产

衍生金融资产                                  衍生金融负债

应收票据          5,734,008.00      1,493,517.69  应付票据

应收账款        1,096,539,199.86  1,069,886,918.49  应付账款          339,928,924.23    243,287,650.23

应收款项融资                                  预收款项

预付款项          13,072,990.28    25,246,593.51  合同负债            90,546,646.29    71,186,729.98

应收保费                                      卖出回购金融资

                                              产款

应收分保账款                                  吸收存款及同业

                                              存放

应收分保合同                                  代理买卖证券款

准备金

其他应收款        34,072,785.65    45,707,151.30  代理承销证券款

其中：应收利      1,747,691.78      1,973,095.55  应付职工薪酬        51,468,932.40    50,200,901.20
息

应收股利                                      应交税费            28,056,646.53    39,726,826.24

买入返售金融                                  其他应付款          51,814,566.01    25,752,197.79
资产

存货            233,881,659.24    180,270,379.34  其中：应付利息

合同资产                                      应付股利

持有待售资产                                  应付手续费及佣

                                              金

一年内到期的                                  应付分保账款

非流动资产

其他流动资产      94,691,415.39    52,319,256.03  持有待售负债

流动资产合计    1,899,696,353.49  2,008,047,115.30  一年内到期的非      9,440,008.70      371,541.28
                                              流动负债

非流动资产：                                  其他流动负债        6,783,500.12      2,798,369.08

发放贷款和垫                                  流动负债合计      768,577,015.73    556,429,654.83
款


项目              期末余额      上年年末余额  项目                期末余额      上年年末余额

债权投资                                      非流动负债：

其他债权投资                                  保险合同准备金

长期应收款                                    长期借款          185,696,877.60    236,336,883.60

长期股权投资    173,277,123.95    167,138,359.66  应付债券

其他权益工具                                  其中：优先股

投资

其他非流动金    105,792,345.67                  永续债

融资产

投资性房地产                                  租赁负债            13,624,798.80

固定资产        841,437,298.43    905,527,458.33  长期应付款

在建工程        267,600,476.66      3,751,814.58  长期应付职工薪

                                              酬

生产性生物资                                  预计负债

产

油气资产                                      递延收益            3,660,949.00      4,845,949.00

使用权资产        21,707,409.47                  递延所得税负债      24,460,129.13    23,908,909.45

无形资产          52,209,047.85    53,903,547.28  其他非流动负债

开发支出          21,813,493.10    16,787,609.94  非流动负债合计    227,442,754.53    265,091,742.05

商誉              13,433,638.57    13,433,638.57  负债合计          996,019,770.26    821,521,396.88

长期待摊费用      24,897,321.56    30,018,150.41  所有者权益(或股

                                              东权益)：

递延所得税资      64,960,639.34    26,358,767.01  实收资本(或：股    354,605,865.00    354,605,865.00
产                                            本)

其他非流动资      27,045,685.51    19,002,748.16  其他权益工具

产

非流动资产合    1,614,174,480.11  1,235,922,093.94  其中：优先股

计

                                              永续债

                                              资本公积          1,159,681,109.83  1,060,905,823.02

                                              减：库存股          44,519,514.13    160,416,404.95

                                              其他综合收益          629,940.71      2,729,504.49

                                              专项储备

                                              盈余公积            77,754,929.46    77,754,929.46

                                              一般风险准备

                                              未分配利润        936,189,413.59  1,052,858,965.48

                                              归属于母公司所    2,484,341,744.46  2,388,438,682.50
                                              有者权益(或股东

                                              权益)合计

                                              少数股东权益        33,509,318.88    34,009,129.86

                                              所有者权益(或股  2,517,851,063.34  2,422,447,812.36
                                              东权益)合计

资产总计        3,513,870,833.60  3,243,969,209.24  负债和所有者权    3,513,870,833.60  3,243,969,209.24
                                              益(或股东权益)总

                                              计

        2、合并利润表


项目              本期金额        上期金额    项目                本期金额      上期金额

一、营业总收入  1,422,180,921.29  1,540,385,732.47 四、利润总额(亏    -127,264