茂硕电源:2023年度财务决算报告

【摘要】茂硕电源科技股份有限公司2023年度财务决算报告一、财务状况及分析（一）资产构成及变动原因分析截止2023年12月31日，公司资产总额180,223.04万元，比上年期末减少10,025.32万元，降幅5.27%。资产构成及变动情况如下：单...

                  茂硕电源科技股份有限公司

                    2023年度财务决算报告

    一、财务状况及分析

    （一）资产构成及变动原因分析

  截止 2023年 12月 31日，公司资产总额180,223.04万元，比上年期末减少10,025.32
万元，降幅 5.27%。资产构成及变动情况如下：

                                                                    单位：万元

          资产            2023年 12 月  2022年 12 月 31    增减变动    增减变动率
                                31 日            日

 流动资产：

    货币资金                    62,430.16        61,905.66        524.50        0.85%

    交易性金融资产                41.31          36.13          5.18      14.33%

    应收票据                    7,914.79        5,405.00        2,509.79      46.43%

    应收账款                    41,487.58        46,892.97      -5,405.39      -11.53%

    应收款项融资                2,653.58        2,877.31        -223.73      -7.78%

    预付款项                      642.39          572.86          69.53      12.14%

    其他应收款                    558.46          994.82        -436.36      -43.86%

    存货                        15,813.54        20,073.99      -4,260.45      -21.22%

    其他流动资产                3,646.98        6,582.31      -2,935.33      -44.59%

 流动资产合计                  135,188.79      145,341.05      -10,152.26      -6.99%

 非流动资产：

    长期股权投资                  147.70          285.63        -137.93      -48.29%

    其他权益工具投资              741.68        1,853.19      -1,111.51      -59.98%

    固定资产                    33,671.62        34,098.36        -426.74      -1.25%

    在建工程                    1,208.96          247.06        961.90      389.34%

    使用权资产                  2,876.89        1,655.78        1,221.11      73.75%

    无形资产                    1,112.08        1,207.83        -95.75      -7.93%

    长期待摊费用                  548.82          626.20        -77.38      -12.36%

    递延所得税资产              3,196.94        3,304.57        -107.63      -3.26%

    其他非流动资产              1,529.56        1,628.68        -99.12      -6.09%

 非流动资产合计                  45,034.25        44,907.31        126.94        0.28%

 资产总计                      180,223.04      190,248.36      -10,025.32      -5.27%


    （1） 应收票据期末余额比上年期末增加2,509.79万元，增幅46.43%，主要是
 本期收到的低信用银行的票据增加所致；

    （2） 其他应收款期末余额比上年期末减少436.36万元，减幅43.86%，主要是
 本期收回前期出口退税款所致；

    （3） 存货期末余额比上年期末减少4,260.45万元，减幅21.22%，主要是本期
 采购原材料减少，以及期末发出商品减少；

    （4） 其他流动资产期末余额比上年期末减少2,935.33万元，减幅 44.59%，主
 要是本期待抵扣增值税进项税额及预缴所得税减少所致；

    （5） 长期股权投资期末余额比上年期末减少137.93万元，减幅48.29%， 主要
 是本期对新余市茂硕海量投资企业（有限合伙）的损益调整所致；

    （6） 其他权益工具投资期末余额比上年期末减少1,111.51万元，减幅59.98%，
 主要是本期对湖南省方正达电子科技有限公司及深圳茂硕投资发展有限公司的公 允价值调整所致；

    （7） 在建工程期末余额比上年期末增加961.90万元，增幅389.34%，主要是
 本期增加元首针织光伏项目所致；

    （8） 使用权资产期末余额比上年期末增加1,221.11万元，增幅73.75%，主要
 是本期租赁资产桑泰工业园续租，以及增加租赁资产苏州市苏州工业园实验室、 深圳市荣信兴创业园办公楼、上海虹桥诺亚财富中心和越南D4厂房所致。

  （二）负债结构及变动原因分析

    截止 2023 年12 月31 日，公司负债总额51,927.72万元，比上年期末减少

 14,573.38万元，减幅21.91%。负债构成及变动情况如下：

                                                                      单位：万元

          负债            2023 年 12 月    2022 年 12 月    增减变动  增减变动率
                              31 日          31 日

流动负债：

  短期借款                      3,992.21        2,012.73    1,979.48      98.35%

  交易性金融负债                    6.32              -        6.32      100.00%

  应付票据                      4,940.04        8,942.27    -4,002.23      -44.76%

  应付账款                      28,100.27        38,711.67  -10,611.40      -27.41%

  合同负债                      1,073.84        1,376.64      -302.80      -22.00%

  应付职工薪酬                  2,469.16        4,776.89    -2,307.73      -48.31%

  应交税费                      1,127.74        1,471.15      -343.41      -23.34%

  其他应付款                    1,880.91        1,952.44      -71.53      -3.66%

  一年内到期的非流动负债          977.48          908.41      69.07      7.60%

  其他流动负债                  3,282.82        3,324.06      -41.24      -1.24%

流动负债合计                      47,850.79        63,476.27  -15,625.48      -24.62%


          负债            2023 年 12 月    2022 年 12 月    增减变动  增减变动率
                              31 日          31 日

非流动负债：

  租赁负债                      1,703.09          586.66    1,116.43      190.30%

  预计负债                      2,002.98        2,046.17      -43.19      -2.11%

  递延收益                        364.66          387.80      -23.14      -5.97%

  递延所得税负债                    6.20            4.20        2.00      47.63%

非流动负债合计                    4,076.93        3,024.83    1,052.10      34.78%

负债合计                          51,927.72        66,501.10  -14,573.38      -21.91%

    （1） 短期借款期末余额比上年期末增加1,979.48万元，增幅98.35%，主要是
 本期增加银行借款所致；

    （2） 交易性金融负债期末余额比上年期末增加6.32万元，增幅100.00%，主
 要是本期远期锁汇增加所致；

    （3） 应付票据期末余额比上年期末减少4,002.23万元，减幅44.76%，主要是
 本期采购规模下降所致；

    （4） 应付账款期末余额比上年期末减少10,611.40万元，减幅27.41%，主要是
 本期采购规模下降所致；

    （5） 合同负债期末余额比上年期末减少302.80万元，减幅22.00%，主要是本
 期收入规模下降所致；

    （6） 应付职工薪酬期末余额比上年期末减少2,307.73万元，减幅48.31%，主
 要是本期应付短期薪酬余额减少所致；

    （7） 应交税费期末余额比上年期末减少343.41万元，减幅23.34%，主要是本
 期应交增值税减少所致；

    （8） 租赁负债期末余额比上年期末余额增加1,116.43万元，增幅190.30%，主
 要是本期桑泰工业园租赁资产续租，以及增加租赁资产苏州市苏州工业园实验室、 深圳市荣信兴创业园办