海普瑞:年度关联方资金占用专项审计报告(更新后)

【摘要】非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明安永华明（2024）专字第70015147_H02号深圳市海普瑞药业集团股份有限公司深圳市海普瑞药业集团股份有限公司董事会：我们审计了深圳市海普瑞药业集团股份有限公司的2023年度财务报表，包...

            非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明

                                    安永华明（2024）专字第70015147_H02号
                                          深圳市海普瑞药业集团股份有限公司
深圳市海普瑞药业集团股份有限公司董事会：

    我们审计了深圳市海普瑞药业集团股份有限公司的2023年度财务报表，包括2023年12月31日的合并及公司资产负债表，2023年度的合并及公司利润表、股东权益变动表和现金流量表以及相关财务报表附注，并于2024年3月28日出具了编号为安永华明（2024）审字第70015147_H01号的无保留意见审计报告。

  按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求，深圳市海普瑞药业集团股份有限公司编制了后附的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

  如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性、完整性是深圳市海普瑞药业集团股份有限公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计深圳市海普瑞药业集团股份有限公司2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致之处。除了对深圳市海普瑞药业集团股份有限公司2023年度财务报表出具审计报告而执行的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。

  为了更好地理解深圳市海普瑞药业集团股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与经审计的财务报表一并阅读。

  本专项说明仅供深圳市海普瑞药业集团股份有限公司为2023年度报告披露使用，不适用于其他用途。


          非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明（续）

                                    安永华明（2024）专字第70015147_H02号
                                          深圳市海普瑞药业集团股份有限公司
  （本页无正文）

安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）                中国注册会计师：李 赟
                                                    中国注册会计师：张羚晖
                  中国 北京                                2024年3月28日

                                                                                                                                  人民币：万元

                                                                                                      2023年度占用    2023年度占

 非经营性资金占                                占用方与上市公司  上市公司核算的会    2023年年初    累计发生金额    用资金的利  2023年度偿还累  2023年年末占  占用形

      用              资金占用方名称            的关联关系        计报表科目      占用资金余额    (不含利息)      息(如有)      计发生金额      用资金余额    式原因    占用性质

 控股股东、实际
 控制人及其附属

    企业                                  -                  -                  -              -                -            -                -                -        -              -

      小计                                  -                  -                  -              -                -            -                -                -        -              -

 前控股股东、实
 际控制人及其附

    属企业                                  -                  -                  -              -                -            -                -                -        -              -

      小计                                  -                  -                  -              -                -            -                -                -        -              -

 其他关联方及其

  附属企业                                -                  -                  -              -                -            -                -                -        -              -

      小计                                  -                  -                  -              -                -            -                -                -        -              -

      总计                                  -                  -                  -              -                -            -                -                -        -              -


                                                                                                                          2023年度

 其他关联资金往                                  往来方与上市公司  上市公司核算的  2023年年初    2023年度往来累计  往来资金的  2023年度偿还    2023年年末    往来形式

      来                资金往来名称              的关联关系      会计报表科目  往来资金余额  发生金额(不含利息)  利息(如有)    累计发生金额  往来资金余额      原因        往来性质

 控股股东、实际
 控制人及其附属

    企业                                      -                  -                -            -                    -            -                -              -              -              -

    小计                                      -                  -                -            -                    -            -                -              -              -              -

                海普瑞（上海）药业有限公司          全资孙公司    其他应收款            8,428.47            2,114.59            -                -      10,543.06    往来款      非经营性往来

                海普瑞（香港）有限公司              全资子公司    其他应收款          137,427.75          110,040.61            -      149,622.56      97,845.80    往来款      非经营性往来

                深圳市北地奥科科技开发有限公司      全资子公司    其他应收款              993.51                  -            -          201.60        791.91    往来款      非经营性往来

                深圳枫海资本股权投资基金合伙企                                                                                  -

                  业（有限合伙）                    控股子公司    其他应收款                  -                6.72                          6.72              -    往来款      非经营性往来

                Hepalink USA INC.                  全资子公司    其他应收款            5,382.45              221.05            -          146.48      5,457.02    往来款      非经营性往来

 上市公司的子公  深圳市瑞迪生物医药有限公司          控股子公司    其他应收款            1,672.05                  -            -                -      1,672.05    往来款      非经营性往来

 司及其附属企业  深圳市天道医药有限公司              全资孙公司    其他应收款            8,358.89            9,008.19            -                -      17,367.08    往来款      非经营性往来