神州数码:内部控制自我评价报告

【摘要】神州数码集团股份有限公司2023年度内部控制自我评价报告神州数码集团股份有限公司全体股东：根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法...

            神州数码集团股份有限公司

          2023 年度内部控制自我评价报告

神州数码集团股份有限公司全体股东：

    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司截至2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

  一、 重要声明

    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

  二、 内部控制评价结论

    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。

    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

  三、 内部控制评价工作情况

    公司董事会授权审计部门负责内部控制评价工作的组织实施，对纳入评价范围的业务和单位进行评价，督促改进内部控制缺陷并报告评价结果。公司聘请信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司内部控制进行独立审计。


  （一） 内部控制评价范围

    公司按照风险导向原则确定了纳入评价范围的主要单位、主要业务和事项 以及高风险领域。

    纳入评价范围的主要单位包括：公司本部、重要的全资及控股子公司，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%。纳入评价范围的主要业务和事项包括：组织架构、发展战略、人力资源、企业文化、社会责任、资金管理、融资管理、对外投资管理、金融性投资、采购业务、存货管理、固定资产、无形资产、销售与收款、研究与开发、工程项目管理、担保业务、业务外包、财务报告、全面预算管理、合同管理、内部信息传递、外部信息披露、关联交易管理、信息系统管理等。

    内部控制评价范围重点关注的高风险领域主要包括：资金管理风险、融资与投资风险、采购与付款风险、存货管理风险、资产管理风险、销售与收款风险、财务报告管理风险、研发管理等风险。

    上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

    具体纳入评价范围的主要业务和事项包括:

    1、组织架构

    根据《中华人民共和国公司法》、《证券法》等法律法规和监管规定，公司建立并不断完善由股东大会、董事会、监事会和经营管理层等“三会一层”为主体、规范运作的法人治理结构，并结合公司实际情况设置了与公司经营管理和规模相适应的组织职能机构，建立了规范的公司治理结构和议事规则，形成了既有明确责任分工，又相互配合和制约的内部控制体系。公司始终密切关注相关法律法规和证券监管部门的最新要求，并据此及时调整、完善公司的内部控制体系，从而保证了公司内控体系的有效性。

  （1）股东大会：股东大会是公司的最高权力机构，依法决定公司的经营方针和重要投资计划、选举和更换董事、监事，审议批准董事会、监事会报告，审议批准公司利润分配方案等重大事项。

  （2）董事会：董事会是公司的决策机构，对公司内部控制体系的建立和监督负责，建立和完善内部控制的政策和方案并监督执行。公司现任董事会由8名成员组成，其中独立董事5名。董事会秘书负责董事会的日常工作。

  （3）监事会：公司监事会是公司的监督机构，负责对公司董事、高级管理人员的履职行为和公司、分子公司的财务状况进行监督检查。公司现任监事会由3名成员组成，其中职工监事1名。

  （4）董事会专门委员会：公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会和
薪酬与考核委员会四个专门委员会。战略委员会主要对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议；审计委员会主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作；提名委员会主要负责对公司董事、高管人员的人选、选择标准和程序进行选择并提出建议；薪酬与考核委员会主要负责制定公司董事及高管人员的考核标准并定期进行考核，负责制定、审查公司董事及高管人员的薪酬政策与方案。

  （5）经营管理层：公司管理层负责内部控制制度的制定和有效执行，通过指挥、协调、管理、监督各职能部门行使经营管理权力，保证公司的稳健经营和正常运转。公司明确了高级管理人员的职责，贯彻不兼容职务相互分离的原则，并形成了相互制衡机制。
    2、发展战略

    公司在董事会下设立战略委员会，战略委员会主要负责对公司中长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议，引领公司持续健康发展。公司不定期召开发展战略研讨会，多方面征询战略制订意见，综合考虑宏观经济政策、国内外市场需求变化、行业发展趋势、竞争对手状况和内外部战略环境和运营环境等影响因素，结合公司实际情况，对公司未来发展战略及规划进行充分讨论和研究论证，制定目标清晰、操作可行的发展战略。通过有效的战略管理合理规避战略风险并充分抓住战略机遇，确保公司未来持续稳健地发展和规范经营。

    3、人力资源

    公司重视人力资源体系建设，结合人力资源现状和未来需求预测，建立了完善的人力资源管控体系，包含晋升、调岗、退回、辞退等工作程序，并按照公司发展运营的实际情况不断完善。现有的人力资源制度包括招聘管理规定、员工招聘背景调查制度、应届生招聘管理规定、考勤管理规定、薪酬福利管理规定、培训管理手册、绩效 管 理 规范、离职管理规范等。董事会提名委员会和薪酬与考核委员会也充分发挥专业委员会作用，为公司人力资源管理提供专业指导。公司根据发展战略和人力资源管理现状，结合生产经营实际需要，制定年度人力资源工作计划，有序开展人力资源管理工作。公司重视人力资源开发工作，建立员工培训长效机制，储备高端人才和专业化技术人才队伍，建立和完善激励约束机制，建立管理导向及筛选标准，形成特有的人力资源体系，为公司长远发展所需人才储备和资源管理提供了有效保障。

    4、企业文化

    公司在经营管理过程中逐步形成了一套完 整 的适 应 公 司整 体价值观和经营理念的文化规范，把企业文化与发展战略和经营管理有机结合。为进一步加强企业文化建设工作，公司开展了多种企业文化宣传活动，着力宣传贯彻企业文化理念，积极推进文化强企、文化育人战略，倡导诚实守信、爱岗敬业、开拓创新和团队协作精神，营造文明、和谐、健康的企业文化氛围。通过强化企业精神， 把企业文化建设融入到日常经营活动中，增强员工的信心和责任感，保持良好的企业形象，展现文化强企的风采。

    5、社会责任


    公司高度重视履行社会责任，在生产经营和业务发展过程中不断强化节约资源、保护环境的意识，在公司发展过程中最大限度地创造就业，为尽可能多的劳动者提供就业机会，切实做到经济效益与社会效益、短期利益与长期利益、自身发展与社会发展相协调，实现企业与员工、企业与社会、企业与环境的健康和谐发展。公司坚持实施可持续发展战略，坚定履行应承担的社会责任，努力为员工提供更完善的保障制度，完善应对突发事件能力，分别在突发疾病、薪资福利结算、垫付医疗费、福利保险及工伤认定等方面的处理流程和应对措施做出了详细规范。

    6、资金管理

  公司建立了资金管理办法等管理规定，形成了完整的资金活动控制体系，并严格按照深圳证券交易所上市公司规范运作指引要求和公司内部控制资金管理程序（申请、授权、批准、审验、支付）开展资金活动。资金管理由财务部门统一归口管理，统一筹划、全面监控资金活动，提高资金运用效率，降低资金成本。各控制环节的职责权限清晰明确，实现不相容岗位相互分离、相互制衡的管理机制，有效的控制资金使用风险。报告期内公司按照制度规定严格监控资金营运全过程，及时根据宏观金融信贷政策调整资金安排，有效的保障了资金安全和使用效率。

    7、融资管理

    公司建立了完整的融资管理体系，制定了融资管理办法、募集资金管理办法等多项管理规定，严格规范融资行为，明确募集资金的使用计划及用途，对募集资金专户存储、使用、管理与监督等流程重点把关，确保募集资金安全及依法使用。公司对重大融资项目均进行深入科学细致的可行性研究分析，并按照公司章程及深交所上市指引的有关要求执行严格的审批程序，有效的规避了融资风险，维护了公司的信用安全。

    8、对外投资管理

    公司建立了一套完整的对外投资管理制度，考虑资金成本效益原则，在进行了充分的可行性研究后，合理安排资金投放的数量、结构和时机、转让与收回、保证投资安全。明确规范职责分工、权限范围和审批程序，科学合理进行机构设置和人员配备，提升经营效率。坚实做好投后管理，对投资项目进行全面及时地跟踪管理，有效的控制了对外投资项目事前、事中、事后风险，确保投资收益的确认符合规定，保证财务报告真实可靠。

    9、金融性投资管理

    结合公司资金情况及根据有价证券投资和金融衍生品业务的需要，公司全面梳理了金融性投资业务流程，制定了金融理财产品投资管理办法、衍生品投资风险控制及信息披露制度等一套完整的管理制度，有效控制和防范投资风险。通过明确相关部门和岗位的职责权限，确保办理金融性投资业务顺畅，有效保障投资安全。通过对投资方案多方案比较，降低金融性投资成本，提高公司盈利能力，促进公司可持续发展。

    10、采购业务


    公司建立了健全的采购管理体系，所有采购环节均有制度及流程进行指导及管控。科学制定采购计划，对合格供应商进行评审和管理、确定合理采购策略，提高采购效率。规范采购验收、入库、付款的手续办理，确保采购控制措施的有效性。同时，公司根据业务实际情况以及外部环境的变化，不断完善公司采购业务流程。公司采购管理的重要环节均实现了信息化，通过信息系统的制约及规范作用，极大地提高了采购工作的效率及标准化程度，使公司的采购活动能够及时满足企业项目管理的需要。

    11、存货管理

    公司制定了完善的存货管理规定，通过科学制定存货储备计划，降低采购成本，提高存货的周转效率。加强进销存的管理，通过对存货的登记、保管，及时掌握各类存货的质量和使用情况，规范存货验收、入库、发出的手续办理，使各不相容的岗位与环节能够得到相应的制约与控制。定期对存货进行盘点，能够有效的防止各种实物资产的被盗、毁损和重大流失风险，同时关注存货减值迹象，合理确认存货减值损失，不断提高公司的资产管理水平，确保存货资产的安全、完整。

    12、固定资产管理

    公司建立了科学的固定资产管理体系，对于固定资产管理实行“统一规划，归口管理，谁使用，谁负责”的原则，明确了固定资产的采购、验收、登记、付款、移交、处置等各环节的制度流程，通过使用信息系统对各环节进行有效管控，提高了资产的利用效率，定期进行盘点，资产的转移及处置需要相应的授权审批，确保各项资产安全完整。制定符合国家统一要求的固定资产成本核算、折旧计提方法，关注固定资产减值迹象，合理确认固定资产减值损失，保证固定资产财务信息的真实可靠。

    13、无形资产管理