神州数码:年度关联方资金占用专项审计报告

【摘要】神州数码集团股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明索引页码专项说明1-2非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表1-2信永中和会计师事务所北京市东城区朝阳门北大街联系电话:+86(010)655422888...

            神州数码集团股份有限公司

                    2023 年度

      非经营性资金占用及其他关联资金往来的

                    专项说明

索引                                                页码

专项说明                                              1-2

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表          1-2


              信永中和会计师事务所 北京市东城区朝阳门北大街 联系电话:  +86(010)6554 2288
                                                  8号富华大厦A座9层          telephone:  +86(010)6554 2288
                                                            9/F, Block A, Fu Hua Mansion,

                ShineWing                No.8, Chaoyangmen Beidajie, 传真:

                                                            Dongcheng District, Beijing,            +86(010)6554 7190
                      certified public accountants 100027, P.R.China            facsimile:  +86(010)6554 7190

              关于神州数码集团股份有限公司

  2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明

                                                          XYZH/2024BJAA1F0482

                                                    神州数码集团股份有限公司

神州数码集团股份有限公司全体股东：

  我们按照中国注册会计师审计准则审计了神州数码集团股份有限公司（以下简称神州

数码）2023 年度财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2023 年

度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及

财务报表附注，并于 2024 年 3 月 27 日出具了 XYZH/2024BJAA1B0331 号无保留意见的审计

报告。

  根据《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（中
国证券监督管理委员会公告[2023]26 号），以及深圳证券交易所相关披露的要求，神州数
码编制了本专项说明所附的神州数码 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况汇总表（以下简称汇总表）。编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、准确性及完整
性是神州数码的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计神州数码 2023 年度财务报表时
所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现
不一致。

  除对神州数码 2023 年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所载项
目金额与我们审计神州数码 2023 年度财务报表时神州数码提供的会计资料和经审计的财
务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任何附加程序。

  为了更好地理解神州数码 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总
表，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。


                      专项说明（续）          XYZH/2024BJAA1F0482
                                                    神州数码集团股份有限公司

    本专项说明仅供神州数码为 2023 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，
不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）    中国注册会计师：

                                        中国注册会计师：

          中国  北京                二○二四年三月二十七日

附件一

                                                                2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

上市公司名称：神州数码集团股份有限公司                                                                                                                                                                                    单位：万元

 非经营性资金占用          资金占用方名称          占用方与上市公司 上市公司核算的会计 2023年期初占用资金 2023年度占用累计发 2023年度占用资金的 2023年度偿还累计发 2023年期末占用资金    占用形成原因          占用性质

                                                        的关联关系          科目              余额        生金额（不含利息）        利息              生金额              余额

其他关联方及其附属  北京神州数码置业发展有限公司          合营企业        其他应收款              23,307.72                                788.64          12,743.84          11,352.52        借款        非经营性占用

企业

      小计                        -                        -                -                  23,307.72                -              788.64          12,743.84          11,352.52          -                  -

      总计                        -                        -                -                  23,307.72                -              788.64          12,743.84          11,352.52          -                  -

 其它关联资金往来          资金往来方名称          往来方与上市公司 上市公司核算的会计 2023年期初占用资金 2023年度往来累计发 2023年度往来资金的 2023年度偿还累计发 2023年期末往来资金    往来形成原因          往来性质

                                                        的关联关系          科目              余额        生金额（不含利息）        利息              生金额              余额

                    神州信创（北京）集团有限公司          子公司          其他应收款            51,010.64                                                  39,778.98          11,231.66        往来款        非经营性往来

                    北京神州数码云计算有限公司            子公司          其他应收款                                50,113.14                                                  50,113.14      往来款        非经营性往来

上市公司的子公司及  神州数码澳门离岸商业服务有限公司      子公司          其他应收款                                    598.75                                                      598.75      往来款        非经营性往来

其附属企业

                    神州数码科技发展有限公司 Digital      子公司          其他应收款                                    314.24                                                      314.24      往来款        非经营性往来

                    China Technology Limited

                    神州数码（香港）有限公司 Digital      子公司          其他应收款                                    193.66                                                      193.66      往来款        非经营性往来

                    China (HK) Limited

      小计                        -                        -                -                  51,010.64          51,219.79                -            39,778.98          62,451.45          -                  -


                                                                2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

上市公司名称：神州数码集团股份有限公司