北鼎股份:募集资金2023年度存放与使用情况的专项报告

【摘要】深圳市北鼎晶辉科技股份有限公司2023年度募集资金年度存放与使用情况鉴证报告索引页码鉴证报告1-2关于募集资金2023年度存放与使用情况的专项报告3-11募集资金年度存放与使用情况鉴证报告XYZH/2024SZAA3F0014深圳市北鼎晶辉...

        深圳市北鼎晶辉科技股份有限公司

                    2023 年度

      募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

 索引                                              页码

鉴证报告                                            1-2

关于募集资金 2023 年度存放与使用情况的专项报告      3-11


          募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

                                                          XYZH/2024SZAA3F0014
                                              深圳市北鼎晶辉科技股份有限公司
深圳市北鼎晶辉科技股份有限公司全体股东：

    我们对后附的深圳市北鼎晶辉科技股份有限公司(以下简称北鼎股份公司)关于募集资金 2023 年度存放与使用情况的专项报告（以下简称募集资金年度存放与使用情况专项报告）执行了鉴证工作。

    北鼎股份公司管理层的责任是按照深圳证券交易所相关规定编制募集资金年度存放与使用情况专项报告。这种责任包括设计、实施和维护与募集资金年度存放与使用情况专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金年度存放与使用情况专项报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对募集资金年度存放与使用情况专项报告发表鉴证意见。

    我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号-历史财务信息审计或审阅
以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对募集资金年度存放与使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了询问、检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

    我们认为，北鼎股份公司上述募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照深圳证券交易所相关规定编制，在所有重大方面如实反映了北鼎股份公司 2023 年度募集资金的实际存放与使用情况。

    本鉴证报告仅供北鼎股份公司 2023 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面
同意，不得用于其他任何目的。


                      鉴证报告（续）          XYZH/2024SZAA3F0014
                                              深圳市北鼎晶辉科技股份有限公司

    （本页无正文）

信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)      中国注册会计师：

                                        中国注册会计师：

            中国  北京                  二○二四年三月二十八日


              深圳市北鼎晶辉科技股份有限公司

      关 于募集资金 2023 年度存放与使用情况的专项报告

    本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

    根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引的规定，现将深圳市北鼎晶辉科技股份有限公司（以下简称“公司”）2023年度募集资金存放与使用情况专项报告说明如下：

    一、募集资金基本情况

    经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于核准深圳市北鼎晶辉科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2020]591号）核准，深圳市北鼎晶辉科技股份有限公司（以下简称“公司”）首次公开发行人民币普通股（A股）5,435万股，每股面值1.00元，发行价格为5.91元/股，发行募集资金总额为人民币32,120.85万元，扣除各项发行费用人民币3,942.81万元后，实际募集资金净额为人民币28,178.04万元。募集资金已于2020年6月16日划至公司指定账户，信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对募集资金到位情况进行了审验，并出具了“XYZH/2020SZA30210”号《深圳市北鼎晶辉科技股份有限公司公开发行股份募集资金验资报告》。

    公司于2020年7月10日召开的第三届董事会第八次会议和第三届监事会第六次会议审议通过了《关于部分募投项目变更实施主体及调整实施进度的议案》，因受到募集资金到位时间、市场经济环境等多方面因素影响，公司决定将部分募投项目预计可使用状态的时间进行调整。其中厨房小电扩建项目达到预计可使用状态日期延至2021年6月30日；品质生活厨房小电综合用品线下营销网络建设项目达到预计可使用状态日期延至2021年12月31日；品质生活厨房小电综合用品研发设计中心建设项目达到预计可使用状态日期延至2021年6月30日。公司于2020年7月10日披露了《关于调整部分募投项目实施主体并使用募集资金向全资子公司增资实施募投项目、调整募投项目实施进度的公告》。公司独立董事对公司调整募投项目实施进度的事项发表了同意的独立意见；保荐机构中山证券有限责任公司对该事项发表了无异议的核查意见。

    公司于2021年3月24日召开的第三届董事会第十四次会议和第三届监事会第十二次会议审议通过了《关于调整募投项目实施进度的议案》，由于募集资金到位时间、市场经济环境等多方面因素影响，公司将厨房小电扩建项目达到预计可使用状态日期延至2024年6月30日；品质生活厨房小电综合用品研发设计中心建设项目达到预计可使用状态日期延至
2022年12月31日；品质生活厨房小电线上营销网络及品牌建设项目达到预计可使用状态日期延至2021年12月31日。公司于2021年3月25日披露了《关于调整募投项目实施进度的公告》。公司独立董事对公司调整募投项目实施进度的事项发表了同意的独立意见；保荐机构中山证券有限责任公司对该事项发表了无异议的核查意见。

    公司于2022年12月8日召开第四届董事会第六次会议和第四届监事会第六次会议，审议通过了《关于终止部分募投项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意对公司首次公开发行股票募集资金投资项目“厨房小电扩建项目”予以终止，并将剩余募集资金本金金额6,407.13万元及其利息（具体金额以实施补流时募集资金账户余额为准）永久补充流动资金，同时授权公司相关人员负责办理专户注销事项。“厨房小电扩建项目”实施过程中，公司严格遵守募集资金使用的有关规定，对募投项目实施进行严格管理，对募集资金投入持续采取审慎态度。近年来，受国内外经济形势影响，项目投资进度有所放缓。鉴于市场环境较之前发生较大变化且未来仍存在较大不确定性，在充分考虑项目进展及资金需求的基础上，公司经审慎评估，拟终止“厨房小电扩建项目”。同时，为提高资金使用效率，公司拟将剩余募集资金永久补充流动资金，用于研发、数字化建设、营销网络建设及其他日常生产经营等投入。公司独立董事对本次终止部分募投项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的事项发表了同意的独立意见，监事会对该事项发表了同意的审核意见，保荐机构中山证券有限责任公司对该事项发表了无异议的核查意见。2022年12月27日，公司召开2022年第三次临时股东大会审议通过了《关于终止部分募投项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》。

    截至2023年2月14日，公司已将“品质生活厨房小电综合用品研发设计中心建设项
目”、“厨房小电扩建项目”对应的募集资金专户余额全部划入公司自有资金银行账户。近日，相关募集资金专户注销工作已完成。公司及中山证券有限责任公司与华夏银行深圳中心区支行、招商银行深圳高新园支行签订的有关《募集资金三方监管协议》相应终止。
    截至2023年12月31日，公司累计使用募集资金21,948.11万元，其中：以前年度投入募投项目21,948.11万元（包括公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币13,047.55万元）。2023年度使用募集资金0元。

    二、募集资金存放和管理情况

    1、募集资金管理制度的制定和执行情况

    为规范公司募集资金的存放、使用和管理，保证募集资金的安全，最大限度地保障投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规和规范性文件以及《公司章程》的有关规定，结合公司实际情况，公司制定了《募集资金管理及使用制度》，对募集资金的专户存储、使用进行了明确规定。


      根据《募集资金管理及使用制度》，公司开设了专门的银行账户对募集资金进行专户
 存储。

      公司财务部门对募集资金的使用情况设立台账，详细记录募集资金的支出情况和募投
 项目的投入情况。

      2、募集资金在专项账户的存放情况

      截至 2023 年 12 月 31 日，募集资金具体存放情况如下：

序号      开户行名称            银行账号      初始存放金额  截止日余额    备注
                                                    （万元）      （万元）

 1  招商银行股份有限公司  755906620210808        12,321.79        0.00  已销户
      深圳高新园支行

 2  平安银行股份有限公司  15222209888809          2,252.73        0.00  已销户
      深圳华侨城支行

 3  南洋商业银行（中国）有  439050000172557          9,940.00        0.00  已销户
      限公司深圳罗湖支行

 4  华夏银行股份有限公司  10863000000469489        5,076.33        0.00  已销户
      深圳中心区支行

 5  南洋商业银行（中国）有  439050000210437                          0.00  已销户
      限公司深圳罗湖支行

 6  华夏银行股份有限公司  10863000000476532                        0.00  已销户
      深圳中心区支行

 7  平安银行股份有限公司  15222207666663                          0.00  已销户
      深圳华侨城支行

 8  招商银行股份有限公司  755951962610502                          0.00  已销户
      深圳高新园支行

                    合计                            29,590.85        0.00

    3、募集资金三方监管情况

      公司开设专用的银行账户对募集资金存储。2020 年 7 月，公司分别与平安银行股份
 有限公司深圳分行、招商银行股份有限公司深圳高新园支行、南洋商业银行（中国）有限 公司深圳罗湖支行、华夏银行股份有限公司深圳中心区支行及保荐机构中山证券有限责任 公司签订了募集资金三方监管协议，对募集资金的存放和使用实施专户