昭衍新药:昭衍新药2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告

【摘要】关于北京昭衍新药研究中心股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审计报告目录1、专项审计报告2、附表委托单位：北京昭衍新药研究中心股份有限公司审计单位：毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）联系...

    关于北京昭衍新药研究中心股份有限公司

    非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

            汇总表的专项审计报告

目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：北京昭衍新药研究中心股份有限公司
审计单位：毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：010-67869582

关于北京昭衍新药研究中心股份有限公司

        2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明

                                                        毕马威华振专字第 2400446 号
                北京昭衍新药研究中心股份有限公司董事会：

    我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了北京昭衍新药研究中心股份
有限公司（以下简称 “昭衍新药公司”）2023 年度的财务报表，包括 2023 年 12 月 31
日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金
流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注，并于 2024 年 3 月 28
日签发了标准无保留意见的审计报告。

    根据中国证券监督管理委员会、中华人民共和国公安部、国务院国有资产监督管理委员会和中国银行保险监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号)的要求，昭衍新药公司编制了本专项说明所附的昭衍新药公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 (以下简称 “汇总表”)。

    编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是昭衍新药公司的责任。我们在抽样基础上对汇总表所载项目金额与我们审计昭衍新药公司 2023 年度财务报表时昭衍新药公司提供的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。

    为了更好地理解昭衍新药公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。


                  关于北京昭衍新药研究中心股份有限公司

      2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明（续）

                                                        毕马威华振专字第 2400446 号
    本专项说明仅供昭衍新药公司为2023年年度报告披露之目的使用，未经本所书面同意，不得用于其他任何目的。

毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）                      中国注册会计师
                                                            罗科

                                                            王璞

中国 北京

                                                          2024 年 3 月 28 日
附件  北京昭衍新药研究中心股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联
      资金往来情况汇总表

附表 2

                              关于北京昭衍新药研究中心股份有限公司

                        2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表

                                                                                                                          单位：万元

                                                                    2023 年度  2023 年度

 非经营性资金占  资金占用方  占用方与上市  上市公司  2023 年  占用累计  占用资金  2023 年度  2023 年期  占用形成

      用            名称      公司的关联关  核算的会  期初占用  发生金额  的利息  偿还累计  末占用资    原因    占用性质
                                    系        计科目  资金余额  (不含利    (如有)  发生金额  金余额

                                                                      息)

 现控股股东、实                                                                                                          非经营性
 际控制人及其附                                                                                                            占用

 属企业

      小计            /            /          /                                                              /        /

 前控股股东、实                                                                                                          非经营性
 际控制人及其附                                                                                                          占用

 属企业

      小计            /            /          /                                                              /        /

 其他关联方及其                                                                                                          非经营性
 附属企业                                                                                                                占用

      小计              /              /            /                                                                  /          /

      总计            /            /          /                                                              /        /

 其他关联资金往  资金往来方  往来方与上市  上市公司  2023 年  2023 年度  2023 年度  2023 年度  2023 年期  往来形成

      来            名称      公司的关系  核算的会  期初往来  往来累计  往来资金  偿还累计  末往来资    原因    往来性质
                                                计科目  资金余额  发生金额  的利息  发生金额  金余额


                                                                  （不含利  （如有）

                                                                    息）

                  舒泰神（北    控股股东、实                                                                      提供服务  经营性往
                  京）生物制药  际控制人的附  应收账款      293.27    7,144.63              5,224.64    2,213.26  和实验模  来

                  股份有限公司  属企业                                                                            型供应

                  舒泰神（北    控股股东、实                                                                      实验模型  经营性往
                  京）生物制药  际控制人的附  应收票据      41.44                            41.44            供应      来

                  股份有限公司  属企业

                  舒泰神（北    控股股东、实  其他反映                                                            提供服务  经营性往
                  京）生物制药  际控制人的附  占用实质      939.60      248.91                          1,188.51  和实验模  来

                  股份有限公司  属企业        科目                                                                型供应

                  Staidson      控股股东、实                                                                                  经营性往
                  Biopharma Inc.  际控制人的附  应收账款      652.19      204.60                  97.79      759.00  提供服务  来

                                属企业