海尔智家:关于海尔智家股份有限公司非经常性资金占用及其他关联方资金往来情况的专项说明

【摘要】关于海尔智家股份有限公司非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况的专项说明和信专字（2024）第000137号目录页码一、非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况的专项说1-2明二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表3-4和信会计...

        关于海尔智家股份有限公司

      非经营性资金占用及其他关联方

        资金往来情况的专项说明

                                      和信专字（2024）第 000137 号
          目 录                              页 码
一、非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况的专项说  1-2
明

二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表        3-4

  和信会计师事务所（特殊普通合伙）

              二○二四年三月二十七日


  关于海尔智家股份有限公司非经营性资金占用

      及其他关联方资金往来情况的专项说明

                                          和信专字（2024）第 000137 号
海尔智家股份有限公司全体股东：

    我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了海尔智家股份有限公
司（以下简称“海尔智家公司”）2023年度的财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日
的合并及公司资产负债表，2023 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流
量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于 2024 年 3 月 27 日
出具了和信审字（2024）第 000186号标准无保留意见的审计报告。

  依据中国证券监督管理委员会、中华人民共和国公安部、国务院国有资产监督管理委员会和中国银行保险监督管理委员会印发的《上市公司监管指引第8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26 号），以及上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——业务办理（2023 年 12 月修订）》（上证函〔2023〕3870 号）的相关披露要求，海尔智家公司编制了本专项说明后附的 2023 年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法、完整是海尔智家公司管理层的责任；我们的责任是对上述汇总表进行审核，并出具专项说明。

  我们对汇总表所载资料与我们审计海尔智家公司 2023 年度财务报表时所审核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致之处。除了对海尔智家公司实施 2023 年度财务报表审计中所执行的对关联方资金往来相关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解海尔智家公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况，后附的汇总表应当与海尔智家公司 2023 年度已审计的财务报表一并阅读。

  截至 2023 年 12 月 31 日，海尔智家公司及海尔智家公司的控股子公司银行
存款余额中包括存放于海尔集团财务有限责任公司的存款计人民币 336.54 亿元。

  本专项说明仅供披露海尔智家公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况使用，不得用作其他任何目的。
 附件：海尔智家公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况汇总表
和信会计师事务所（特殊普通合伙）    中国注册会计师:赵波

                                          （项目合伙人）

        中国·济南                中国注册会计师:李祥智

                                        2024年 3月 27日

附表 2

              海尔智家股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表

非经营性资                              占用方与上 上市公司核 2023 年期初 2023 年度占用 2023 年度占2023 年度偿 2023 年期末占 占用形成

  金占用        资金占用方名称        市公司的关 算的会计科 占用资金余 累计发生金额 用资金的利 还累计发生  用资金余额    原因    占用性质
                                          联关系      目        额    （不含利息）  息(如有)    金额

现大股东及
其附属企业

  小 计
前大股东及
其附属企业

  小 计

  总 计

其他关联资                              往来方与上 上市公司核 2023 年期初 2023 年度往来 2023 年度往2023 年度偿 2023 年期末往 往来形成

  金往来        资金往来方名称        市公司的关 算的会计科 往来资金余 累计发生金额 来资金的利 还累计发生  来资金余额    原因    往来性质
                                          联关系      目        额    （不含利息）  息(如有)    金额

            HNR私营有限公司                  联营企业    应收款项        88,732        124,518                  94,150        119,100销售商品    经营性往来

            青岛绿洲创智科技信息有限公司      同一母公司  应收款项          4,666          16,165                    9,204          11,627销售商品    经营性往来

            青岛海尔国际旅行社有限公司        同一母公司  应收款项          1,366          5,688                      384          6,670销售商品    经营性往来

大股东及其 HPZ Limited                        联营企业    应收款项        11,790          10,191                  18,240          3,741销售商品    经营性往来
 附属企业 青岛迈帝瑞生态环境科技有限公司    同一母公司  应收款项          1,221          6,010                    3,505          3,726销售商品    经营性往来

            重庆众链能源科技有限公司          同一母公司  应收款项          4,887              -                    2,801          2,086销售商品    经营性往来

            青岛海纳云智能系统有限公司        同一母公司  应收款项          2,492          1,907                    2,318          2,081销售商品及 经营性往来
                                                                                                                                            提供服务


            其他关联方                        同一母公司  应收款项        57,572          38,304                  68,917          26,959销售商品及 经营性往来
                                                                                                                                            提供服务

            青岛海尔国际贸易有限公司          同一母公司  应收款项          306          55,763                  37,474          18,595销售商品    经营性往来

            Controladora Mabe S.A.de C.V.          联营企业    应收款项        16,814        120,239                  135,110          1,943销售商品及 经营性往来
                                                                                                                                            提供服务

            Haier International Co., Ltd.            同一母公司  应收款项          427          1,805                    1,863            369销售商品    经营性往来

            青岛海尔国际贸易有限公司          同一母公司  预付款项          425          54,779                  54,345            859购买商品    经营性往来

            HNR私营有限公司                  联营企业    预付款项        11,037        251,437                  262,474              -购买商品    经营性往来

            其他关联方                        同一母公司  预付款项          4,136        239,985                  240,865                购买商品及 经营性往来
                                                                                                                                        3,256接受服务

上市公司的
子公司及其
 附属企业
关联自然人
其他关联方
及其附属企

    业

  总 计                                                                    205,871        926,791                  931,650        201,012

法定代表人：李华刚                              主管会计工作负责人：宫伟                            会计机构负责人：应珂