金龙鱼:非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明

【摘要】益海嘉里金龙鱼粮油食品股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明2023年度关于益海嘉里金龙鱼粮油食品股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明安永华明（2024）专字第70038074_B0...

益海嘉里金龙鱼粮油食品股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
2023年度


                  关于益海嘉里金龙鱼粮油食品股份有限公司

          2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明

                                        安永华明（2024）专字第70038074_B02号
                                            益海嘉里金龙鱼粮油食品股份有限公司
益海嘉里金龙鱼粮油食品股份有限公司董事会：

    我们审计了益海嘉里金龙鱼粮油食品股份有限公司（以下简称 “贵 公司”）的2023年度财务报表，包括2023年12月31日的合并及公司资产负债表，2023年度的合并及公司利润表、股东权益变动表和现金流量表以及相关财务报表附注，并于2024年3月21日出具了编号为安永华明（2024）审字第70038074_B01号的无保留意见审计报告。

    根据《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》以及深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的披露要求，贵公司编制了后附的《益海嘉里金龙鱼粮油食品股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“汇总表”）。

    如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性、完整性是贵公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计贵公司2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致之处。除了对贵公司2023年度财务报表出具审计报告而执行的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。

    为了更好地理解贵公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与经审计的财务报表一并阅读。

    本专项说明仅供贵公司为2023年度报告披露使用，不适用于其他用途。


                  关于益海嘉里金龙鱼粮油食品股份有限公司

      2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明（续）

                                        安永华明（2024）专字第70038074_B02号
                                            益海嘉里金龙鱼粮油食品股份有限公司
    （本页无正文）

安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）                    中国注册会计师：周  华
                                                        中国注册会计师：王硕炜
                  中国 北京                                  2024 年 3 月 21 日
益海嘉里金龙鱼粮油食品股份有限公司
2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

                                                                                                                                          单位：人民币千元

                                            占用方与                          2023年          2023年度      2023年度      2023年度      2023年

 非经营性资        资金占用方          上市公司的    上市公司核算      期初占用          占用累计      占用资金      偿还累计      期末占用      占用    占用性
  金占用              名称              关联关系      的会计科目      资金余额          发生金额        的利息      发生金额      资金余额    形成原因    质

                                                                                              （不含利 息）    （如有）

 现大股东及          不适用              不适用          不适用                    -                  -            -              -            -    不适用    不适用
 其附属企业

    小计                                                                                -                  -            -              -            -

 前大股东及          不适用              不适用          不适用                    -                  -            -              -            -    不适用    不适用
 其附属企业

    小计                                                                                -                  -            -              -            -

    总计                                                                                -                  -            -              -            -

                                            往来方与                          2023年          2023年度      2023年度      2023年度      2023年

 其它关联资        资金往来方          上市公司的    上市公司核算      期初往来          往来累计      往来资金      偿还累计      期末往来      往来    往来性
 金往来                名称              关联关系      的会计科目      资金余额          发生金额        的利息      发生金额      资金余额    形成原因    质

                                                                                              （不含利 息）    （如有）

                                        丰益国际具 有重                                                                                                                  经营性
                Adani Wilmar Limited    大影响的联 营或    预付款项              27,642              3,089            -          27,642        3,089  采购商品    往来
                                            合营企业

                  African Consumer      丰益国际及 受丰                                                                                                                  经营性
                Products (Ghana) LTD    益国际控制 的公    应收账款                  -                133            -            133            -  销售商品    往来
                                                司

                Alfa Trading Limited    丰益国际具 有重                                                                                                                  经营性
                      （注 1）          大影响的联 营或    预付款项                282                  -            -            282            -  采购商品    往来
 大股东及其                                合营企业

  附属企业      Associated Mills      丰益国际及 受丰                                                                                                                  经营性
                      Limited          益国际控制 的公    应收账款                202              4,296            -          4,177          321  销售商品    往来
                                                司

                  Associated Mills      丰益国际及 受丰                                                                                                                  经营性
                      Limited          益国际控制 的公    其他应收款                  -                13            -              13            -  提供服务    往来