胜利股份:内部控制审计报告

【摘要】山东胜利股份有限公司内控审计报告大信审字[2024]第3-00189号大信会计师事务所（特殊普通合伙）WUYIGECERTIFIEDPUBLICACCOUNTANTSLLP.大信会计师事务所WUYIGECertifiedPublicAcco...

 山东胜利股份有限公司

  内控审计报告

    大信审字[2024]第 3-00189 号

 大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.


                    大信会计师事务所        WUYIGE Certified Public Accountants.LLP    电话 Telephone：+86（10）82330558
                    北京市海淀区知春路 1 号 Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower  传真 Fax：    +86（10）82327668
                    学院国际大厦 22 层 2206  No.1 Zhichun Road, Haidian Dist.            网址 Internet：  www.daxincpa.com.cn
                    邮编 100083              Beijing,China,100083

              内部控制审计报告

                                                      大信审字[2024]第 3-00189 号
山东胜利股份有限公司全体股东：

    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了山
东胜利股份有限公司（以下简称胜利股份公司）2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有
效性。

  一、企业对内部控制的责任

    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是企业董事会的责任。

  二、注册会计师的责任

    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

  三、内部控制的固有局限性

    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。


                    大信会计师事务所        WUYIGE Certified Public Accountants.LLP    电话 Telephone：+86（10）82330558
                    北京市海淀区知春路 1 号 Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower  传真 Fax：    +86（10）82327668
                    学院国际大厦 22 层 2206  No.1 Zhichun Road, Haidian Dist.            网址 Internet：  www.daxincpa.com.cn
                    邮编 100083              Beijing,China,100083

  四、财务报告内部控制审计意见

    我们认为，胜利股份公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

        大信会计师事务所（特殊普通合伙）              中国注册会计师：沈文圣

            中国    北京                              中国注册会计师：肖富建

                                                          二○二四年三月二十一日