药明康德:关于续聘2024年度会计师事务所的公告

【摘要】证券代码：603259证券简称：药明康德公告编号：临2024-028无锡药明康德新药开发股份有限公司关于续聘2024年度会计师事务所的公告本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容...

证券代码：603259        证券简称：药明康德      公告编号：临 2024-028
            无锡药明康德新药开发股份有限公司

            关于续聘 2024 年度会计师事务所的公告

  本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

    重要内容提示：

   拟续聘的 2024 年度境内会计师事务所名称：

  德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）。

   本议案尚需提交无锡药明康德新药开发股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）股东大会审议。

    一、拟续聘境内会计师事务所的基本情况

  （一）机构信息

  1、基本信息

  德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“德勤华永”）的前身是
1993 年 2 月成立的沪江德勤会计师事务所有限公司，于 2002 年更名为德勤华永
会计师事务所有限公司，于 2012 年 9 月经财政部等部门批准转制成为特殊普通合伙企业。德勤华永注册地址为上海市黄浦区延安东路 222 号 30 楼。

  德勤华永具有财政部批准的会计师事务所执业证书，并经财政部、中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）批准，获准从事 H 股企业审计业务。德勤华永已根据财政部和中国证监会《会计师事务所从事证券服务业务备案管理办法》等相关文件的规定进行了从事证券服务业务备案。德勤华永过去二十多年来一直从事证券期货相关服务业务，具有丰富的证券服务业务经验。

  2、人员信息

  德勤华永首席合伙人为付建超先生，2023 年末合伙人人数为 213 人，从业
人员共 5,774 人，注册会计师共 1,182 人，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超过 270 人。

  3、业务规模

  德勤华永 2022 年度经审计的业务收入总额为人民币 42 亿元，其中审计业务
收入为人民币 32 亿元，证券业务收入为人民币 8 亿元。德勤华永为 60 家上市公
司提供 2022 年年报审计服务，审计收费总额为人民币 2.75 亿元。德勤华永所提供服务的上市公司中主要行业为制造业，金融业，房地产业，交通运输、仓储和邮政业，信息传输、软件和信息技术服务业。德勤华永提供审计服务的上市公司中与本公司同行业客户共 2 家。

  4、投资者保护能力

  德勤华永购买的职业保险累计赔偿限额超过人民币 2 亿元，符合相关规定。德勤华永近三年未因执业行为在相关民事诉讼中被判定需承担民事责任。

  5、诚信记录

  近三年，德勤华永及从业人员未因执业行为受到任何刑事处罚以及证券交易所、行业协会等自律组织的纪律处分；德勤华永曾受到行政处罚一次，受到证券监管机构的行政监管措施两次；十四名从业人员受到行政处罚各一次，四名从业人员受到行政监管措施各一次，三名从业人员受到自律监管措施各一次；一名2021 年已离职的前员工，因个人行为于 2022 年受到行政处罚，其个人行为不涉及审计项目的执业质量。根据相关法律法规的规定，上述事项并不影响本所继续承接或执行证券服务业务。

  （二）项目信息

  1、基本信息

  项目合伙人虞扬，现为中国注册会计师协会执业会员及资深会员和美国注册会计师，是本项目的 A 股审计报告签字注册会计师。虞扬先生从事审计专业服务超过 24 年，在事务所全职工作，曾为多家大型国企、上市公司和跨国企业提供审计服务。虞扬先生近三年签署的上市公司审计报告包括康希诺生物股份公司
审计报告。虞扬先生自 2020 年开始为本公司提供上市公司财务报表审计专业服务。

  质量控制复核人胡科先生自 2004 年加入德勤华永并开始从事上市公司审计及与资本市场相关的专业服务工作，2008 年注册为注册会计师，现为中国注册会计师执业会员。胡科先生近三年签署的上市公司审计报告共 5 份。

  签字注册会计师陈汤寅先生，现为中国注册会计师执业会员。陈汤寅先生自2008 年加入德勤华永，2014 年注册为注册会计师，在事务所全职工作，曾为多家上市公司和跨国企业提供审计服务。陈汤寅先生近三年签署的上市公司审计报
告为本公司 2021 年度，2022 年度和 2023 年度审计报告。陈汤寅先生自 2020 年
开始为本公司提供审计专业服务。

  2、诚信记录

  以上人员近三年未因执业行为受到刑事处罚、行政处罚，未受到证券监督管理机构的监督管理措施或证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分。

  3、独立性

  德勤华永及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在可能影响独立性的情形。

  4、审计收费

  2023 年度境内上市公司合并财务报表审计费用为人民币 281 万元，内部控
制审计费用为人民币 60 万元。2023 年度境内上市公司合并财务报表审计及内部控制审计费用合计为人民币 341 万元。2023 年度境内上市公司合并财务报表审计费用及内部控制审计费用合计相较于上年度无变化。2023 年度上述审计费用是以德勤华永的合伙人及其他各级别员工在本次审计工作中所耗费的时间成本为基础并考虑专业服务所承担的责任和风险等因素而确定的。

  2024 年度审计费用将以 2023 年度审计费用为基础，按照市场公允合理的定
价原则以及审计服务的性质、繁简程度等情况，与会计师事务所协商确定，并履
行相关审议程序。

    二、拟续聘会计师事务所履行的程序

  （一）董事会审计委员会审查意见

  本公司董事会审计委员会根据相关法律法规及公司有关制度等要求，已就本次续聘会计师事务所确定相应评选政策和流程，并履行相关的评议和监督等职责。
  董事会审计委员会评议后发表如下意见：德勤华永有能力继续为公司提供境内审计相关服务，建议董事会继续聘请德勤华永为公司 2024 年度境内合并财务报告审计机构及内部控制审计机构，聘期一年；德勤 关黄陈方会计师行有能力继续为公司提供境外审计相关服务，建议董事会继续聘请德勤 关黄陈方会计师行为公司 2024 年度境外财务报告审计机构，聘期一年。同意提请股东大会授权董事会根据德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）及德勤 关黄陈方会计师行的实际工作量确定审计费用。

  （二）董事会审议和表决情况

  本公司于 2024 年 3 月 18 日召开第三届董事会第九次会议暨 2023 年年度董
事会会议审议通过《关于续聘 2024 年度境内外会计师事务所的议案》，同意授权审计委员会制定选聘会计师事务所的政策、流程及相关内部控制制度，同意续聘审计委员会提议的德勤华永为本公司 2024 年度境内财务报告审计机构及内部控制审计机构，聘期一年；同意续聘审计委员会提议的德勤 关黄陈方会计师行为本公司 2024 年度境外财务报告审计机构，聘期一年。同意提请股东大会授权董事会根据德勤华永和德勤 关黄陈方会计师行的实际工作量确定审计费用。

  （三）本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。

  特此公告。

                              无锡药明康德新药开发股份有限公司董事会
                                                    2024 年 3 月 19 日