海联金汇:内部控制审计报告

【摘要】海联金汇科技股份有限公司内部控制审计报告索引页码内部控制审计报告1-2信永中和会计师事务所北京市东城区朝阳门北大街联系电话:+86(010)655422888号富华大厦A座9层telephone:+86(010)655422889/F,Bl...

            海联金汇科技股份有限公司

                内部控制审计报告

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内部控制审计报告                                      1-2


              信永中和会计师事务所 北京市东城区朝阳门北大街 联系电话:  +86(010)6554 2288
                                                  8号富华大厦A座9层          telephone:  +86(010)6554 2288
                                                            9/F, Block A, Fu Hua Mansion,

                ShineWing                No.8, Chaoyangmen Beidajie,

                                                            Dongcheng District, Beijing, 传真:      +86(010)6554 7190
                      certified public accountants 100027, P.R.China              facsimile:  +86(010)6554 7190

                    内部控制审计报告

                                                          XYZH/2024JNAA2B0017

海联金汇科技股份有限公司董事会：

  按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了

海联金汇科技股份有限公司（以下简称海联金汇）2023 年 12 月 31 日财务报告内部控制

的有效性。

  一、企业对内部控制的责任

  按照《企业内部控制基本规范》 、《企业内部控制应用指引》 、《企业内部控制评
价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是海联金汇董事会的
责任。

  二、注册会计师的责任

  我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，
并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

  三、内部控制的固有局限性

  内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变
化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审
计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。


  四、财务报告内部控制审计意见

  我们认为，海联金汇于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规
定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）            中国注册会计师：刘玉显

                                                  中国注册会计师：李庆余

            中国  北京                        二○二四年三月十四日