中持股份:中持水务股份有限公司关于2023年度以简易程序向特定对象发行股票摊薄即期回报的风险提示及填补回报措施和相关主体承诺(修订稿)的公告

【摘要】证券代码：603903证券简称：中持股份公告编号：2024-011中持水务股份有限公司关于2023年度以简易程序向特定对象发行股票摊薄即期回报的风险提示及填补回报措施和相关主体承诺（修订稿）的公告本公司董事会及全体董事保证本公告...

 证券代码：603903      证券简称：中持股份      公告编号：2024-011
                    中持水务股份有限公司

    关于 2023 年度以简易程序向特定对象发行股票摊薄即期回报的
    风险提示及填补回报措施和相关主体承诺（修订稿）的公告
  本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
  或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
  中持水务股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”或“中持股份”）拟以简易程序向特定对象发行人民币普通股（A 股）股票（以下简称“本次发行”），根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110 号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17 号）和《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31 号），为保障中小投资者利益，公司就本次以简易程序向特定对象发行股票事项对即期回报摊薄的影响进行了分析，并提出了具体的填补回报措施，相关主体对公司填补回报措施能够得到切实履行作出了承诺。具体内容如下：
一、本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响
（一）主要假设和前提

  为分析本次向特定对象发行股票对公司每股收益的影响，结合公司实际情况，作出如下假设：

  1、假设公司所处的宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、产品市场情况等方面没有发生重大变化。

  2、不考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如财务费用、投资收益）等的影响。

  3、假设本次发行于 2024 年 4 月 30 日完成，该发行完成时间仅为公司估
计，最终发行时间以取得中国证监会发行注册并实际完成发行为准。

  4、在预测公司总股本时，以本次向特定对象发行股票前总股本255,319,480 股为基础，仅考虑本次向特定对象发行股票的影响，未考虑其他因素（如资本公积转增股本、股票股利分配、股份回购注销）导致公司总股本发生的变化。

  5、本次发行数量为 35,211,267 股，该数量仅用于计算本次以简易程序向特定对象发行股票摊薄即期回报对主要财务指标的影响，最终以经中国证监会同意注册并实际发行的数量为准；

  6、假设本次募集资金总额 30,000 万元，且不考虑相关发行费用，本次发行实际到账的募集资金规模将根据监管部门核准、发行认购情况以及发行费用等情况最终确定；

  7、根据公司 2023 年三季度报告，2023 年 1-9 月归属于母公司股东的净利
润为 8,708.12 万元，扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为8,198.74 万元。假设 2023 年实现的归属于母公司股东的净利润和扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别为 2023 年 1-9 月净利润的年化数据
（2023 年 1-9 月数据的 4/3 倍），对 2024 年实现的归属于母公司股东的净利润
和扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润按以下三种情况进行测算：
①与 2023 年度持平；②比 2023 年度增长 20%；③比 2023 年度下降 20%。

  8、在预测公司发行后净资产时，未考虑除募集资金总额、净利润之外的其他因素对净资产的影响。

  上述假设仅为测算本次向特定对象发行股票对公司即期回报主要财务指标的摊薄影响，不代表公司对 2023 年、2024 年经营情况及财务状况的判断，亦不构成盈利预测。投资者不应据此进行投资决策，投资者据此作出投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
（二）对主要财务指标的影响

  基于上述假设，本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响测算如下：


          项目              2023 年度/          2024 年度/2024 年 12 月 31 日

                          2023 年 12 月 31 日    本次发行前      本次发行后

普通股股数（万股）                25,531.95        25,531.95          29,053.07

 假设一：公司 2024 年度归属于上市公司股东的净利润及扣除非经常性损益后归属于上市
                        公司股东的净利润与 2023 年持平

归属于上市公司普通股股东          11,610.83          11,610.83          11,610.83
的净利润（万元）
扣除非经常性损益后归属于

上市公司普通股股东的净利          10,931.65        10,931.65          10,931.65
润（万元）

基本每股收益（元/股）                  0.45              0.45              0.42

稀释每股收益（元/股）                  0.45              0.45              0.42

扣除非经常性损益后基本每              0.43              0.43              0.39
股收益（元/股）

扣除非经常性损益后稀释每              0.43              0.43              0.39
股收益（元/股）
 假设二：公司 2024 年度归属于上市公司股东的净利润及扣除非经常性损益后归属于上市
                      公司股东的净利润较 2023 年增加 20％

归属于上市公司普通股股东          11,610.83        13,932.99          13,932.99
的净利润（万元）
扣除非经常性损益后归属于

上市公司普通股股东的净利          10,931.65        13,117.98          13,117.98
润（万元）

基本每股收益（元/股）                  0.45              0.55              0.50

稀释每股收益（元/股）                  0.45              0.55              0.50

扣除非经常性损益后基本每              0.43              0.51              0.47
股收益（元/股）

扣除非经常性损益后稀释每              0.43              0.51              0.47
股收益（元/股）
 假设三：公司 2024 年度归属于上市公司股东的净利润及扣除非经常性损益后归属于上市
                      公司股东的净利润较 2023 年减少 20％

归属于上市公司普通股股东          11,610.83          9,288.66          9,288.66
的净利润（万元）
扣除非经常性损益后归属于

上市公司普通股股东的净利          10,931.65          8,745.32          8,745.32
润（万元）

基本每股收益（元/股）                  0.45              0.36              0.33

稀释每股收益（元/股）                  0.45              0.36              0.33

扣除非经常性损益后基本每              0.43              0.34              0.31
股收益（元/股）

扣除非经常性损益后稀释每              0.43              0.34              0.31
股收益（元/股）


  本次发行完成后，由于公司的股本总额会有所增加，而募集资金投资项目的预期收益需逐步释放，若公司的利润在短期内不能得到相应幅度的增加，则预计公司每股收益（包括扣除非经常性损益后的每股收益、净资产收益率等财务指标）将受到影响，公司股东即期回报存在被摊薄的风险。

  特此提醒投资者关注本次发行可能摊薄即期回报的风险。
三、董事会选择本次融资的必要性和合理性

  随着公司业务规模持续增长，资金需求将显著增加，公司有必要通过股权融资补充资金，优化资本结构，增强公司的抗风险能力。通过本次向特定对象发行，公司可以进一步扩充资本实力，在提高公司抗风险能力的同时，巩固和加强公司的行业地位，有利于促进公司长期稳健发展，符合公司及公司全体股东的利益。关于本次向特定对象发行的必要性和合理性分析，参见《中持水务股份有限公司 2023 年度以简易程序向特定对象发行股票预案》“第二节 董事会关于本次募集资金使用的可行性分析”。
四、公司本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系

  公司是一家创新型的综合环境服务商，以“创造安全、舒适、可持续的环境”为使命，致力于通过内生及外延式增长，不断增加业务内容，以期构成完整的城乡环境价值创造体系，为区域环境建设的全面发展做出贡献。主营业务为城镇污水处理、工业园区及工业污水处理、综合环境治理。主要服务有环保基础设施建造服务、运营服务、技术产品销售、环境综合治理服务。

  公司本次发行的募集资金将用于公司焦作市城乡一体化示范区污水处理工程 EPC 项目及补充流动资金，上述募集资金投资项目与公司主营业务密切相关。募投项目的建设，将进一步加强公司构建完整城乡环境价值创造体系、为区域建设的全面发展做出贡献的使命征程添砖加瓦，并进一步优化公司资本结构，提高公司抗风险能力和盈利能力。

五、本次募集资金投资项目在人员、技术、市场等方面的储备情况（一）人才储备

  公司核心管理团队成员均为环保行业的老兵，具有丰富的服务和管理的经验，同时对行业发展趋势和客户需求动向具有深刻的理解和较强的洞悉能力，为公司持续创新服务模式、提升服务品质、应对环保行业的新挑战奠定了基础。同时，公司内部还培育出一批在环保行业具有丰富经验的中层骨干，其中很大一部分都是和公司一同成长起来的，并且这些优秀的人才都长期在客户端，与客户在一起。他们热爱环保事业，热爱技术，对技术的理解能力高，并具有丰富的工程技术、运营经验，能够综合的运用技术，为客户解决问题。
（二）技术储备

  公司以技术创新和技术领先为发展核心，经过不断的研发与项目实践，形成了以概念厂为引领的未来水厂建设运营技术体系、综合有机废弃物处理利用技术体系、工业及工业园区污水处理技术体系，同时，公司在溢流污染控制和城市智慧管网等方面也实现了突破。公司与温华环境、清华大学共同研发完成的“多效澄清技术”，以及由公司与清华大学等共同研发完成的“污水处理厂纳米絮凝原位扩容技术”可解决溢流污染造成的水体恶化、断面不达标的掣肘难题。公司管网团队利用智联终端稳定采集、即时处理、可靠分析管网运行数据，为城市管理提供了有力的决策支撑。
（三）市场储备

  公司围绕贴近客户、创造客户体验的服务业拓展逻辑，不断迭代区域中台的发展模式，把能力建在客户端，目前已经构架了京津冀、河南、长三角、安徽、陕西、深圳等区域中台服务组织。这种组织形态能够引导公司更高效地为前